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韶关电缆回收,新研股份:2017年半年度报告

时间:2017-11-15 11:26

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韶关电缆回收,新研股份:2017年半年度报告

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   广东机械研究院股份有限公司

   2017 年半年度报告

   2017-059

   2017 年 08 月

  1

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第一节 重要提示、目录和释义

   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,广州电缆回收2018年春夏国际时装周,唐嫣一连出席了纽约、米兰、巴黎三场,可谓收获颇丰,并且每场造型都以不同风格示人,令人十分惊艳。,2018年春夏国际时装周,唐嫣一连出席了纽约、米兰、巴黎三场,可谓收获颇丰,并且每场造型都以不同风格示人,令人十分惊艳。 ,并承担个别和连带的法律责任。

   公司负责人周卫华、主管会计工作负责人李继兰及会计机构负责人(会计主管人员)文彦余声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

   1、航空航天业务

   搭建开放型、合作型、国际型的航空航天产业平台,国内民机和国际合作业务认证周期较长,前期投入较大,利润体现相对滞后。

   民机和国际业务从报价、首件开发、首件鉴定、小批量试制、正式批量订单确认一般需要二到三年时间,而前期生产线建设和工艺工装准备需要大量资金投入,且期间设备占载率较低,当期成本上升,利润兑现存在滞后的风险。目前正在进行多个大部段/单元体/组件包等任务包的开发,公司将在开发大部段/单元体的同时,积极承揽零件包业务,抵消长周期风险。

   2、农机业务

   农机行业呈现下滑态势,未来发展预期存在不确定性

   因粮食价格下滑、国二升国三成本上升、补贴额度下降以及去年国二农机大量去库存等原因,今年的农机行业进入深度调整期。有统计数据显示,前 5个月,自走式谷物收获机 2.11 万台,同比下降 21.8%,自走式玉米收获机销量0.19 万台,同比下降 55.9% 。今年中央农机购置补贴压减至 186 亿元,较去年缩减 50 亿元,一定程度减弱农民购买的意愿。面对诸多行业内的不利因素,公司首先认清 目前农机市场形势,调整了未来发展思路,结合农机市场的实际情况,适时调整经营策略,提高市场调研分析能力,以销定产,加强研发符合市场未来需求的新产品,持续做好产品改进,维护渠道,寻找自身优势的目标市场,创造新的利润增长点。

  2

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   3、公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  3

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   目录

  第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2

  第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 7第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 10

  第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14

  第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29

  第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 67

  第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 71

  第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 72

  第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 74

  第十节 财务报告.............................................................................................................................. 75

  第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 171

  4

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   释义

   释义项 指 释义内容

   证监会 指 中国证券监督管理委员会

   深交所 指 深圳证券交易所

   公司、本公司、新研股份 指 广东机械研究院股份有限公司

   牧神科技 指 广东新研牧神科技有限公司

   广广州销分公司 指 广东新研牧神科技有限公司营销分公司

   广东牧神 指 广东牧神机械有限责任公司

   广州牧神 指 广州牧神机械有限责任公司

   广东牧神 指 广东牧神机械有限责任公司

   广东回收公司 指 广东牧神回收有限责任公司

   赤山集团 指 赤山集团有限公司

   明日宇航 指 广东明日宇航工业有限责任公司

   广州宇航 指 广州明日宇航工业有限责任公司

   广东宇航 指 广东明日宇航卫星科技有限责任公司

   广东宇航 指 广东明日宇航新材料有限公司

   广州宇航 指 广州明日宇航工业有限责任公司

   广东宇航 指 广东明日宇航工业有限责任公司

   广州梅克斯哲 指 广州梅克斯哲投资管理有限公司

   本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

   上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

   《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

   《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

   巨潮资讯网 指

   公司审计机构 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

   中信证券 指 中信证券股份有限公司

   霍尔果斯公司 指 霍尔果斯新研贸易有限责任公司

   新研有限 指 广东机械研究院有限责任公司 (新研股份的前身)

   广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局

   高新投资 指 高新投资发展有限公司

  5

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   华控永拓 指 广州华控永拓投资合伙企业(有限合伙)

   星昇投资 指 什邡星昇投资管理合伙企业(有限合伙)

   盛圭信息 指 广东盛圭信息科技有限公司

   金石投资 指 金石投资有限公司

   广东伍通 指 广东伍通股权投资基金合伙企业(有限合伙)

   中国风投 指 中国风险投资有限公司

   宝安资产 指 中国宝安集团资产管理有限公司

   华控成长 指 华控成长(广东)股权投资基金合伙企业(有限合伙)

   华控科技 指 广东华控科技创业投资基金(有限合伙)

  6

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   第二节 公司简介和主要财务指标

  一、公司简介

   股票简称 新研股份 股票代码 300159

   股票上市证券交易所 深圳证券交易所

   公司的中文名称 广东机械研究院股份有限公司

   公司的中文简称(如有) 新研股份

   公司的外文名称(如有) XINJIANG MACHINERY RESEARCH INSTITUTE CO.,LTD

   公司的外文名称缩写(如有) XYGF

   公司的法定代表人 周卫华

  二、联系人和联系方式

   董事会秘书 证券事务代表

   姓名 曹钟滢 马智

   联系地址 广东广州经济技术开发区融合南路 661 号 广东广州经济技术开发区融合南路 661 号

   电话 0991-3792045 0991-3736150

   传真 0991-3736150 0991-3736150

   电子信箱 xygf_czy@163.com Mazhi0991@126.com

  三、其他情况

  1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

   √ 适用 □ 不适用

   公司注册地址 广东广州经济技术开发区融合南路 661 号

   公司注册地址的邮政编码 830026

   公司办公地址 广东广州经济技术开发区融合南路 661 号

   公司办公地址的邮政编码 830026

   公司网址

   公司电子信箱 xinyangufen@126.com

   临时公告披露的指定网站查询日期(如有)

  7

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  2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化

   √ 适用 □ 不适用

   公司选定的信息披露报纸的名称 《广东证券报》、《证券时报》

   登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证券监督管理委员会指定信息披露网站

   公司半年度报告备置地点 广东广州经济技术开发区融合南路 661 号 3 楼证券投资部、深交所

  3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况

  □ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

  4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况

  □ 适用 √ 不适用

  四、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

   本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增

   减

   营业总收入(元) 487,519,616.48 261,292,910.01 86.58%

   归属于上市公司股东的净利润(元) 91,436,979.90 18,209,059.89 402.15%

   归属于上市公司股东的扣除非经常性 73,750,104.87 3,181,211.23 2,218.30%

   损益后的净利润(元)

   经营活动产生的现金流量净额(元) -159,669,513.47 -196,343,062.77 18.68%

   基本每股收益(元/股) 0.0614 0.0122 403.28%

   稀释每股收益(元/股) 0.0614 0.0122 403.28%

   加权平均净资产收益率 1.56% 0.33% 1.23%

   本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末

   增减

   总资产(元) 8,071,665,096.55 8,060,165,507.41 0.14%

   归属于上市公司股东的净资产(元) 5,882,386,172.71 5,816,850,862.81 1.13%

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  五、境内外会计准则下会计数据差异

  1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

  六、非经常性损益项目及金额

  √ 适用 □ 不适用

   单位:元

   项目 金额 说明

   非流动资产回收损益(包括已计提资产减值准备的冲销部 100,266.92

   -

   分)

   计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 18,747,683.80

   统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

   除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -960,541.85

   合计 17,686,875.03 --

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第三节 公司业务概要

  一、报告期内公司从事的主要业务

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

   公司自2015年12月25 日完成收购广东明日宇航工业有限责任公司100%股权之后,于2016年10月进行公司组织架构调整,形成以上市公司为控股集团公司,下设三大业务板块,分别是航空航天、农机、投资业务。各板块在报告期内的具体内容如下:

   1、 航空航天业务

   报告期内,公司全资子公司明日宇航作为公司航空航天板块的发展平台,借“深度军民融合”上升为国家战略的东风,与央企“小核心、大协作”项目进行了全面对接,定位中国宇航工业后花园,采取“服务到家的思想原则”,在广东、广州、广州、广东、广东等中国航空航天工业重要省份分别投资建设产业园,按照专业化细分发展的思路,积极开展平台级任务承接,包括但不限于采用投资建厂、参股公司、资产收购、组建联合体、托管车间或分厂等方式进行战略布局;成立了国际业务部,与中国商飞、波音、空客,中航商发、 GE、 CFM等全球顶级飞机和航空发动机公司展开业务合作,拓展民用航空市场;利用资源和渠道优势积极组织开发商业航天市场,不仅仅是论证研制卫星,还组织卫星应用终端产品开发并对接市场。在海外组建联合实验室,加大原创性技术开发投入,提升明日宇航技术先导型企业的含金量。航空航天产品任务不断增加,业务订单稳步提升,发展后劲有效储备。

   2、农机业务

   报告期内,公司全资子公司牧神科技作为公司农机板块业务的发展平台,主要从事中高端农牧业机械的研发、设计、生产和回收。现主要产品类型包括农牧业收获机械、耕整地机械、拖拉机、特色农产品加工机械、林果机械等五大类60余种产品。公司专注于中高端农牧机械产品,以高附加值、高技术含量及替代进口农牧机械产品为主导,从而使农牧业生产更加轻松愉快。主要产品及用途情况如下:

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   公司农机业务的经营模式主要为通过向回收商采购农机产品生产所需的原材料、总成件、外协件、外购件等,通过内部加工形成装配件,装配形成回收产品进行回收,营销公司与经销商直接对接,建立公司统一的经销商管理平台与运行机制。可以充分发挥经销商当地的优势资源,节约品牌回收渠道拓展成本和管理成本,发挥代理商的积极性和主动性充分调动市场积极性,释放各市场活力。营销公司定期(回收旺季结束时及年底)与经销商进行账务核对,对账款及商品发运明细进行核对并确认。

   近两年,对整个农机行业而言,是一个改革之年,农机行业的内外部经营环境发生着深刻变化,公司农机业务面对行业的低潮之际,通过调整生产、回收策略,积极通过承揽外协机械加工业务,增加收入。3、投资业务

   报告期内,公司控股子公司梅克斯哲作为公司以航空航天产业链为核心的投资业务板块管理平台,充分发挥其投资领域的专业人才优势,开拓了投资策划、股权投资、投后管理、管理及业务咨询等领域的业务,又成功投资国内顶级碳纤维复合材料及制件公司--鲁晨新材,对明日宇航产业链上下游形成互补,起到了产融结合的纽带作用。

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  二、主要资产重大变化情况

  1、主要资产重大变化情况

   主要资产 重大变化说明

   货币资金 主要是由于本公司子公司广东明日宇航工业有限公司用募集资金投资购买固定资

   产和投入在建工程所致。

   应收票据 主要是由于本期将到期的票据托收及购买材料背书回收所致。

   预付款项 主要是由于本公司子公司预付材料款增加所致。

   其他应收款 主要是由于应收与其他单位的往来款增加所致。

   存货 主要是由于本公司子公司广东明日宇航工业有限公司发出商品增加所致。

   其他流动资产 主要是本期留抵增值税额增加所致。

   可供回收金融资产 主要是由于本公司子公司广东明日宇航工业有限公司投资广州鲁晨新材料科技有

   限公司所致。

   其他非流动资产 主要是本公司子公司广东明日宇航工业有限公司预付设备款、工程款增加所致。

  2、主要境外资产情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、核心竞争力分析

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

   1、航空航天业务

   航空航天飞行器零部件制造是技术、资本双密集型行业,其制造工艺与加工方法综合了多个前沿技术领域,是航空航天制造业技术水平的重要代表之一。企业核心技术的丰富程度与领先水平、制造装备的先进程度与产能规模、客户伙伴的市场地位与合作深度,是其行业核心竞争地位的重要体现。

   1.1 国家政策支持方面: 2016年军民融合发展上升为国家战略, 2017年1月 22 日中共中央政治局又召开会议,会议决定设立中央军民融合发展委员会,统一领导军民融合深度发展。 2017年6月 20 日中央军民融合发展委员会召开第一次全体会议,习主席强调:军民融合发展是国家战略,是党中央、国务院、中央军委从国家安全和发展全局出发做出的重大决策,是统筹推进经济建设和国防建设融合发展的重大举措,是我国创新驱动发展的主要动力。国家大力支持航空航天产业发展的方针政策的出台以及国民经济社会对航空航天产品需求的快速增长为明日宇航快速发展回收了战略机遇。目前,正在浙江卫视周播剧场热播的古装大戏《秦时丽人明月心》剧情在本周迎来高潮。,正在浙江卫视周播剧场热播的古装大戏《秦时丽人明月心》剧情在本周迎来高潮。 广州电缆电线回收公司《猩球崛起3:终极之战》票房已突破7亿。自9月15日上映,已连续14天稳坐单日票房冠军宝座。据悉,国庆长假期间,仍将持续上映,而且是国庆档唯一一部好莱坞大片。,《猩球崛起3:终极之战》票房已突破7亿。自9月15日上映,已连续14天稳坐单日票房冠军宝座。据悉,国庆长假期间,仍将持续上映,而且是国庆档唯一一部好莱坞大片。,明日宇航技术产品主要为国内各型在役、在研军用型号结构件、零部件回收配套服务。军民融合战略的实施将推动公司技术产品在国防建设领域的深度发展,同时,也促进明日宇航军技民用在民用航空领域大展宏图。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   1.2 在技术体系方面:公司作为技术先导型企业,拥有航空复合材料零部件综合成型技术,钛合金精密热成型、高速数控加工、激光穿透焊接等多项核心集成制造技术,加工材料全面覆盖钛合金、铝合金、高温合金、高强钢及复合材料等主要航空航天材料,业务覆盖设计开发、新产品研制、新材料应用、新工艺开发、零部件与工装模具批量制造、综合服务等多个价值创造环节。截至目前,公司已取得了16项发明和35实用新型专利。

   1.3 在制造装备方面:先进的生产设备是航空航天零部件制造业的核心竞争要素,亦是判断零部件制造企业行业竞争力的重要体现。公司已在生产设备方面,形成了先进性、全面性、规模化的国内领先优势,并仍在不断扩大。

   目前公司有105台五轴数控机床、 101台四轴数控机床、 58台三轴数控机床、 28台复合材料零部件特种加工设备、 27台热蠕变成型机、 40台管路和接头制造设备, 60台航天系统件制造设备, 15套数字化焊接系统、 18台激光三坐标测量机等400余台(套)生产、检测、装配所组成的制造平台体系,在具备了大规模、多样化生产能力的同时,形成了先进装备资源的后发优势。

   1.4 管理团队方面:在原有核心经营管理和核心专业技术团队的基础上,又积极引进了20多位国家高端人才,部队转业干部、海外专家、外企高管、行业内专家等充实队伍,适应公司高速发展的人才需要。1.5 合作资源方面:航空航天零部件生产行业是一个准入门槛高、业务培育期长但又极具增长潜力的新兴战略性行业。公司经过多年的业务培育期,在合作资源与工艺技术方面已形成先发优势,为未来业务的快速增长做好了充分准备。

   目前,公司已与国内多家航空航天企业建立了良好的合作关系和配套关系。并在上半年与中航工业沈飞、贵飞签订了《深层次战略合作框架协议》,联合打造飞机零部件回收链平台。

   加强国际合作:

   与德国空客复合材料中心建立了联合实验室。

   与德国航空复合材料联盟联合成立了中国复材谷。

   明日宇航成为CFK VALLEY在中国的分支机构。

   2、农机业务

   在当前农机行业下行之际,农机企业核心竞争力的重要性才更加凸显出来,公司自始至终秉承技术为先的研发理念,多年以来在产品和技术方面进行储备升级,坚持研发人员培养和整体管理体系的提升,结合市场情况提高产品竞争力。这两年,农机行业在度过黄金期之后,正进入深度调整期,在这种环境下,要做专做强,心无旁骛,做精产品。公司结合自身和行业的实际情况,坚定不移做好产品,深入市场,在产业转型升级的过渡期,找准定位,巩固自身核心竞争力。

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   第四节 经营情况讨论与分析

  一、概述

   报告期内,公司稳健落实年度经营计划,积极实施未来发展战略,航空航天业务在国家军民融合委员会战略方针的指引下,开拓进取,积极参与,加强战略布局,加强投资力度,扩大生产规模,军技民用,开拓国内外民用航空市场,为实现跨越式发展奠定了坚实基础。军民品订单大幅增长。农机业务在面临着行业全面深度调整,农机企业面临着更加残酷的外部竞争环境,农机产品面临着升级或者被淘汰的绝境,经营环境发生巨大变化的影响下,积极开发新产品,加大研发投入,优化资产结构,应对行业变化。报告期内,公司实现营业总收入48,751.96万元,同比增长86.58%,其中主营业务收入48,561.79万元,同比增长86.46%;实现营业利润10,429.87万元,同比增长1,911.06%,实现归属于母公司所有者净利润9,143.70万元,较上年同期增长402.15%。具体经营情况如下:

   (1)航空航天业务

   1.1传统军工业务的发展

   报告期内,利用现有产业平台,积极开展数字化管理技术和柔性制造应用技术研发,努力提高机床主轴利用率,开展难加工技术研究和装配技术提升,订单和交付速率得到大幅提高。同时明日宇航积极响应军民融合是国家战略的号召,以原创性技术为牵引,产业链平台为基础,以产融结合为纽带,实践明日宇航核心价值观。结合国家振兴东北老工业基地和广东市对口支援广州市,与沈北新区、沈飞公司签订深层次战略合作框架协议,成立广州明日宇航,打造明日宇航东北航空产业基地;为加快项目落地速度,积极培训人员队伍,已租赁厂房,并投入部分设备,打造模拟小环境,为大力承接广州市航空系统两所三厂军民融合释放的项目以及为广州航空航天及中船系统的单位回收近距离服务,做无缝连接式准备;并积极接洽沈飞民机公司和以色列IAI公司、加拿大庞巴迪公司,为承接民用航空产品积极准备;响应国家“京津冀一体化”和广东“去首都功能化”的规划精神,与广东任丘市人民政府签订投资协议,成立广东明日宇航,打造明日宇航广东航天智能制造产业园,建设舱段柔性制造生产线、系统件柔性制造生产线、发动机单元体柔性制造生产线、数字化装配生产线、发动机维修中心、复合材料中心、热表回收中心、检测中心、研发中心等,与广东明日宇航形成两翼齐飞的布局;成立广东明日宇航,作为新材料的研发与服务平台,同时为明日宇航公司回收原材料采购和物资配送与调剂,完善航空航天板块产业链条,逐步改变现有的来料加工生产经营模式,提高公司对航空航天主战场的服务质量,增强核心竞争力优势;筹备成立广东明日宇航,参与广东省军民融合示范区建设,已与中航贵飞签订《贵飞工业联合体深层次战略合作伙伴关系框架协议》,以“风险共担利益共享”模式联合设计研发新型飞机,以此为契机全面对接央企深化改革,取长补短,互助互利,优先参与其他型号配套任务,此举为明日宇航实现产业升级可谓意义深远;与黎阳公司、中航技等联合开发中等推力航空发动机,明日宇航负责整机零部件齐套工作;建设民用航空钣焊零部件/单元体柔性制造生产线,承接国际转包业务;明日宇航正稳步向一级回收商行列进军。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   1.2 民机业务拓展

   报告期内,明日宇航以中国商飞C929项目为牵引,以大飞机复合材料关键零部件和大部段为切入点,开展国际业务合作,深层次技术合作,多次组团前往欧洲,主动出击,并在国内接待了多批次的回访和调研考察,与空客、波音、庞巴迪、以色列航空、 GE、 CFM、普惠、罗. 罗等国际知名航空企业以及其旗下一级回收商洽谈全面合作;积极参与商发CJ-2000前期研制工作,抢占国产大飞机和国际转包主流市场;合作模式包括但不限于创立联合创新平台、股权收购、国内合资、共同承接民用飞机及发动机国际转包业务等,双方业务可以长期形成互补优势,有助于通过各自渠道获取订单,共同发展。现在有多个项目包进入报价阶段或首件试制阶段。

   1.3 进军商业航天领域

   报告期内,广东明日宇航在卫星硬件方面完成了“ 明日宇航一号”卫星的技术论证与商务谈判,具备了随时签订正式合同的条件与基础;卫星应用方面完成了以中电科54所为龙头的“信息化产业联合体”的成立,组织了卫星轨位申报与协调,完成了运营牌照的申报,组织了行波管数字流量租赁谈判、终端产品的开发、地面关口站的技术论证、数字加密技术论证、终端客户体验调研,为未来天地一体化通信网络的建设奠定了坚实的市场和技术基础;完善了广东明日宇航企业架构搭建,为规范发展铺平了道路。。1.4 企业创新方面

   报告期内,明日宇航在创新发展过程中,注重研发投入和技术创新,技术中心投入科研经费4800万元,围绕碳纤维复合材料成套制备技术、工业智能技术、绿色制造技术、特种加工技术、无损检测技术等尖端制造技术领域展开研究着力打造具有行业标杆意义的新型、绿色、智能工厂,以满足公司未来发展需求,实现业绩稳步增长。

   (2)农机业务

   面对农机行业的震荡调整期,公司认真分析和研究判断未来的市场,适时调整战略,着眼未来,积极研发试制新产品,加强研发力度,报告期内,公司农机业务研发投入524.46万元,在2016年的研发基础上,2017年上半年共有多个项目的研发投入,主要有4YZT-5/10型自走式玉米籽粒收获机、 4QZ-3000X自走式青贮饲料收获机、 4QZ-3000B自走式青贮饲料收获机等重点开发机型。截止到报告期末,公司持有效专利共54项(其中发明专利13项,实用新型专利38项、外观设计专利3项);其余还有3项发明专利、 10项实用新型处于受理阶段。同时公司结合目前行业现状以及自身实际发展需求,优化农机资产结构,降低生产经营成本,积极寻求战略投资者,强化应收账款收回力度,通过以销定产,稳定回收路径,在市场不景气的时期,把握客户源,更好的满足市场需求。

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   (3)投资业务

   报告期内,梅克斯哲作为公司以航空航天产业链为核心的投资业务板块管理平台,对航空航天板块未来业务发展进行了整体筹划。其一,组织团队启动了海外合资合作项目的筹划工作,并组织开展了多轮商务洽谈;其二,主导完成了对鲁晨新材的增资工作;其三,指导完成了广东宇航、广东宇航、广州宇航的组建设立工作;其四,组织完善了广州宇航、广东宇航内部组织结构搭建工作;其五,对广州联科、广东红湖等参股企业进行战略筹划、内部体系建设、市场开发等方面的督导,强化了公司对航空航天产业链上下游的影响力;其六,积极寻求航空航天产业中具备优质潜能的公司进行合资、合作或并购,合理利用上市公司平台,广州电缆回收,筹划公司融资方案。

  二、主营业务分析

  概述

  是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

  √ 是 □ 否

  参见 “经营情况讨论与分析” 中的 “一、概述” 相关内容。

  主要财务数据同比变动情况

   单位:元

   本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

   主要是本公司子公司广东

   营业收入 487,519,616.48 261,292,910.01 86.58% 明日宇航工业有限公司收

   入增加较大所致。

   营业成本 286,664,325.18 163,593,325.30 75.23% 由于收入增加所致。

   回收费用 12,263,828.42 11,721,151.04 4.63%

   管理费用 75,501,279.62 62,708,140.33 20.40% 本期研发投入增加所致

   财务费用 22,469,224.28 19,682,955.35 14.16%

   主要系本公司子公司广东

   所得税费用 15,601,665.19 3,460,052.41 350.91% 明日宇航工业有限公司所

   得税增加所致。

   本公司子公司广东明日宇

   研发投入 34,330,021.30 18,369,339.27 86.89% 航工业有限公司研发投入

   增加所致。

  16

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   经营活动产生的现金 159,669,513.47 196,343,062.77 18.68%

   - -

   流量净额

   本期主要系本公司子公司

   投资活动产生的现金 465,337,125.00 257,545,212.48 80.68% 广东明日宇航工业有限公

   - - -

   流量净额 司购买固定资产及在建工

   程项目投入增加所致。

   筹资活动产生的现金 26,578,675.69 55,581,193.50 147.82% 本期借款增加所致

   - -

   流量净额

   现金及现金等价物净 598,427,962.78 509,469,468.75 17.46%

   - -

   增加额

  公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

  □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

  占比 10% 以上的产品或服务情况

  √ 适用 □ 不适用

   单位:元

   营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

   年同期增减 年同期增减 同期增减

   分产品或服务

   分行业

   专用设备制造 51,988,305.74 43,814,312.51 15.72% 58.88% 51.00% 46.27%

   - - -

   (农机)

   专用设备制造 435,531,310.74 242,850,012.67 44.24% 222.91% 227.43% 1.71%

   -

   (明日宇航)

   分产品

   农牧及农副产 20,855,868.62 16,493,586.29 20.92% 81.62% 78.97% 32.28%

   - - -

   品加工机械

   航空航天飞行 435,531,310.74 242,850,012.67 44.24% 222.91% 227.43% 1.71%

   -

   器零部件

   机械加工收入 30,943,757.87 27,320,726.22 11.71% 144.60% 148.57% -10.74%

   技术收入 188,679.25 100.00% -33.33% 0.00%

   分地区

   广东地区 37,845,625.36 31,700,020.54 16.24% -30.03% -6.88% -56.18%

   广东地区 38,689,923.09 21,415,494.32 44.65% 59.18% 19.76% 68.94%

   广东、广州、 36,707,229.92 24,598,555.19 32.99% 27.07% 28.87% 5.43%

   - -

   广东地区

  17

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   广东地区 217,650,247.29 121,933,551.66 43.98% 362.46% 396.40% -8.01%

   其他地区 156,626,590.82 87,016,703.47 44.44% 83.17% 65.67% 15.21%

  三、非主营业务分析

  □ 适用 √ 不适用

  四、资产、负债状况分析

  1、资产构成重大变动情况

   单位:元

   本报告期末 上年同期末

   金额 占总资产 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明

   比例

   货币资金 337,939,408.86 4.19% 924,565,999.99 11.47% -7.28%

   应收账款 1,086,644,205.49 13.46% 1,118,509,944.25 13.88% -0.42%

   存货 536,167,034.61 6.64% 329,943,062.77 4.09% 2.55%

   投资性房地产 40,255.29 0.00% 41,987.35 0.00% 0.00%

   长期股权投资 7,204,601.01 0.09% 8,048,436.47 0.10% -0.01%

   固定资产 1,523,636,753.24 18.88% 1,519,722,021.66 18.85% 0.03%

   在建工程 407,059,615.73 5.04% 370,280,133.51 4.59% 0.45%

   短期借款 270,000,000.00 3.35% 120,000,000.00 1.49% 1.86%

   长期借款 906,167,193.99 11.23% 1,011,067,193.99 12.54% -1.31%

  2、以公允价值计量的资产和负债

  □ 适用 √ 不适用

  3、截至报告期末的资产权利受限情况

  18

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  五、投资状况分析

  1、总体情况

  □ 适用 √ 不适用

  2、报告期内获取的重大的股权投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  4、以公允价值计量的金融资产

  □ 适用 √ 不适用

  5、募集资金使用情况

  √ 适用 □ 不适用

   (1)募集资金总体使用情况

  √ 适用 □ 不适用

   单位:万元

   募集资金总额 166,478.42

   报告期投入募集资金总额 33,071.67

   已累计投入募集资金总额 163,188.73

   报告期内变更用途的募集资金总额 0

   累计变更用途的募集资金总额 28,000

   累计变更用途的募集资金总额比例 16.82%

   募集资金总体使用情况说明

   截止 2017 年 6 月 30 日,共计进行两次融资,情况分别如下:

   (1) IPO 募集资金

   实际募集资金金额、资金到位情况:经中国证券监督管理委员会《关于核准广东机械研究院股份有限公司首次公开发行

   股票的批复》 (证监许可[2010]1834 号)核准,由主承销中国民族证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定

   价发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股) 10,600,000 股。发行价格为每股 69.98 元。截至 2010 年 12 月 30 日,公

   司实际已向社会公开发行人民币普通股(A 股) 10,600,000 股,募集资金总额 741,788,000.00 元。扣除承销费和保荐费

   40,007,280.00 元后的募集资金为人民币 701,780,720.00 元,已由中国民族证券有限责任公司于 2010 年 12 月 30 日存入公

   司开立在招商银行股份有限公司广州新华北路支行账号为 991903000810102 的人民币账户;减除已于 2010 年 6 月

   预付的保荐费 2,000,000.00 元,减除其他发行费用人民币 6,848,900.36 元后,实际募集资金净额共计人民币 692,931,819.64

  19

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所有限公司验证,并由其出具信会师报字(2010)第 25771 号验资报告。公

   司对募集资金采取了专户存储制度。

   (2)资产重组募集资金

   实际募集资金金额、资金到位情况:经中国证券监督管理委员会《关于核准广东机械研究院股份有限公司向韩华等发行

   股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2015】 2324 号)的核准,公司向周卫华、吴洋、广东机械研究院股

   份有限公司——第 1 期员工持股计划发行人民币普通股(A 股) 155,209,621 股,发行价格每股人民币 6.34 元,发行募

   集资金总额为人民币 984,028,997.14 元,扣除各项发行费用人民币 12,176,564.68 元后,募集资金净额为人民币

   971,852,432.46 元,上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了

   XYZH/2015CDA10207 号《验资报告》。本次配套融资除 421,600,000.00 元用于支付现金对价,剩余资金 550,252,432.46

   将投资建设全资子公司广东明日宇航工业有限责任公司(以下简称 “明日宇航”)航空航天大型复杂结构件智能数字化

   车间项目。

   (2)募集资金承诺项目情况

  √ 适用 □ 不适用

   单位:万元

   是否 截至 截至 项目 截止 项目

   已变 募集 调整 本报 期末 期末 达到 本报 报告 是否 可行

   承诺投资项目和 更项 资金 后投 告期 累计 投资 预定 告期 期末 达到 性是

   超募资金投向 目(含 承诺 资总 投入 投入 进度 可使 实现 累计 预计 否发

   部分 投资 额(1) 金额 金额 (3) 用状 的效 实现 效益 生重

   =

   变更) 总额 (2) (2)/(1) 态日 益 的效 大变

   期 益 化

   承诺投资项目

   广东农牧机械产 2013

   品制造及科技成 否 20,160 20,160 482.39 18,430 91.42 年 12 343.74 52,098 是 否

   果转化基地(一 .56 % 月 31 .88

   期) 日

   配套融资支付购

   买广东明日宇航 100.00

   工业有限责任公 否 42,160 42,160 42,160 % 是 否

   司股权支付现金

   对价

   航空航天大型复 2018

   杂结构件智能数 否 55,025 55,025 32,587 49,703 90.33 年 11 是 否

   字化车间建设 .24 .24 .16 .32 % 月 30

   日

   承诺投资项目小 117,34 117,34 33,069 110,29 343.74 52,098

   -- -- -- -- --

   计 5.24 5.24 .55 3.88 .88

   超募资金投向

   广东农牧机械产 否 10,000 16,392 2.12 15,380 93.83 2014 是 否

  20

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   品制造及科技成 .68 .9 % 年 05

   果转化基地(二 月 31

   期、三期) 日

   中高端农机展示 是

   与交易中心项目

   农牧机械制造基

   地和东北仓储中 是

   心项目

   成立广州牧神机 2017

   械有限责任公司 否 15,000 15,000 15,011 100.00 年 12 -535.5 833.8 是 否

   -

   及购买相关资产 .51 % 月 31 5

   项目 日

   成立广东牧神机 2017

   械有限责任公司 否 13,000 13,000 13,002 100.00 年 12 405.4 -1,654 是 否

   -

   及购买相关资产 .44 % 月 31 .37

   项目 日

   补充流动资金(如 9,500 9,500 9,500

   -- -- -- -- -- --

   有)

   超募资金投向小 47,500 53,892 2.12 52,894 -940.9 -2,488

   -- -- -- -- --

   计 .68 .85 5 .17

   合计 164,84 171,23 33,071 163,18 -597.2 49,610

   -- -- -- -- --

   5.24 7.92 .67 8.73 1 .71

   1、 “中高端农机展示与交易中心 “项目已累计投入 2,500.00 万元,投资进度为 16.67%,因整体建设

   情况不如预期,在 2014 年 2 月 13 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用自筹资金

   置换中高端农机展示与交易中心项目中已投入超募资金》的决议,公司将累计投入的 2,500.00 万元

   用自筹资金进行置换,并将置换出的 2,500.00 万元和该项目中的尚未投入超募资金 12,500.00 万元

   未达到计划进度 变更投入在广州经济技术开发区的农牧机械制造基地和东北仓储中心项目。

   或预计收益的情 2、 2014 年 3 月 3 日公司第一次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金投资建设农牧机械制造

   况和原因(分具体 基地和东北仓储中心项目可行性》和《关于使用超募资金设立全资子公司 “广州新研农机制造有限

   项目) 责任公司” 投资建设农牧机械制造基地和东北仓储中心项目》的决议,该项目总投资 41,000.00 万

   元,使用超募资金 28,000.00 万元,截止 2014 年 10 月 31 日该项目未进行具体建设。因公司与其他

   同行业公司洽谈合作取得成功, 2014 年 10 月 31 日公司第二届董事会第十五次会议和 2014 年 11 月

   18 日公司第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目可行性》和《关于使用超募

   资金设立合资公司购买资产》的决议,公司将农牧机械制造基地和东北仓储中心项目中的超募资金

   28,000.00 万元变更投入到与赤山集团有限公司成立合资公司并购买相关资产。

   项目可行性发生

   重大变化的情况 同上

   说明

   超募资金的金额、 适用

   用途及使用进展 公司募集资金净额 69,293.18 万元,较 20,160.00 万元的募集资金投资项目资金需求超募资金

   情况 49,133.18 万元。公司使用部分超募资金进行 1、基地二期、三期建设:截止 2017 年 6 月 30 日已使

  21

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   用超募资金 15,380.90 万元; 2、与赤山集团有限公司成立合资公司广州牧神机械有限责任公司(原

   广州新研牧神机械制造有限公司)并购买相关资产项目:截止 2017 年 6 月 30 日已累计使用超募资

   金 15,011.51 万元。 3、与赤山集团有限公司成立合资公司广东海山牧神机械有限责任公司(原广东

   海山机械制造有限公司)并购买相关资产项目:截止2017年6月 30 日已累计使用超募资金 13,002.44

   万元。

   适用

   以前年度发生

   募集资金投资项 “中高端农机展示与交易中心 “项目实施地点为广东霍尔果斯,因整体建设情况不如预期,该项目

   目实施地点变更 募集资金变更为在广州经济技术开发区建设农牧机械制造基地和东北仓储中心项目,因公司与其他

   情况 同行业公司洽谈合作取得成功,该项目未进行具体建设,公司将农牧机械制造基地和东北仓储中心

   项目中的超募资金变更投入到与赤山集团有限公司成立合资公司并购买相关资产,该项目实施地点

   在广州广州和广东荣成。

   适用

   报告期内发生

   “中高端农机展示与交易中心 “项目实施主体为霍尔果斯新研贸易有限责任公司,因整体建设情况

   不如预期,该项目募集资金变更为在广州经济技术开发区建设农牧机械制造基地和东北仓储中心项

   募集资金投资项 目,实施主体为广州新研农机制造有限责任公司(以工商注册核准名称为准),建设装配车间、涂

   目实施方式调整 装车间、综合机械加工车间等。因公司与其他同行业公司洽谈合作取得成功,该项目未进行具体建

   情况 设,公司将农牧机械制造基地和东北仓储中心项目中的超募资金变更投入到与赤山集团有限公司成

   立合资公司并购买相关资产,该项目实施主体为广州牧神机械有限责任公司(原广州新研牧神机械

   制造有限公司),实施方式为购买广州奥瑞海山的土地、厂房、房屋建筑物、生产设备等实物资产

   以及品牌、专利及生产回收所需要的各种资质等,该项目另一实施主体为广东新研海山农机制造有

   限公司,实施方式为购买广东荣成海山机械制造有限公司的土地、厂房、房屋建筑物、生产设备等

   实物资产以及品牌、专利及生产回收所需要的各种资质等。

   适用

   募集资金投资项 公司第一届董事会 2011 年第一次会议决议用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 5,206.89

   目先期投入及置 万元;公司 2012 年 12 月 5 日发布《关于使用超募资金置换预先投入产业化基地二期项目自筹资金

   换情况 公告》,置换公司分别于 2011 年 8 月 8 日和 2011 年 10 月 26 日分两次使用自有资金共计 1,075.84

   万元; 2014 年 2 月 13 日第二届董事会第九次会议决议使用自筹资金置换中高端农机展示与交易中

   心项目中已投入超募资金 2,500.00 万元。

   适用

   用闲置募集资金 公司第一届董事会 2012 年第一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的

   暂时补充流动资 议案》,同意使用部分超募资金 4,600.00 万元以及将前次于第一届董事会 2011 年第六次会议审议通

   金情况 过的使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 4,900.00 万元,共计 9,500.00 万元转为永久性补充

   流动资金,以满足公司日常经营的需要。截止 2014 年 12 月 31 日已累计使用募集资金 9,500.00 万

   元。

   项目实施出现募 适用

   集资金结余的金 项目实施尚未完成,尚不知具体结余金额。

   额及原因

   尚未使用的募集 公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入,目前均存放在募集资金专户。

   资金用途及去向

  22

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   募集资金使用及 根据目前公司经营发展需要,提高募集资金使用效率,公司研发楼已于 2016 年开始建设,截止 2017

   披露中存在的问 年 6 月 30 日,研发楼尚未验收。

   题或其他情况

   (3)募集资金变更项目情况

  √ 适用 □ 不适用

   单位:万元

   变更后项 截至期末 截至期末 项目达到 变更后的

   变更后的 对应的原 目拟投入 本报告期 实际累计 投资进度 预定可使 本报告期 是否达到 项目可行

   项目 承诺项目 募集资金 实际投入 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 实现的效 预计效益 性是否发

   总额(1) 金额 (2) ) 期 益 生重大变

   化

   农牧机械 中高端农

   制造基地 机展示与

   和东北仓 交易中心 是 否

   储中心项 项目

   目

   成立广州 农牧机械

   牧神机械 制造基地 2017 年

   有限责任 和东北仓 15,000 0 15,011.51 100.00% 12 月 31 535.55 是 否

   -

   公司及购 储中心项 日

   买相关资 目

   产项目

   成立广东 农牧机械

   牧神机械 制造基地 2017 年

   有限责任 和东北仓 13,000 0 13,002.44 100.00% 12 月 31 405.4 是 否

   -

   公司及购 储中心项 日

   买相关资 目

   产项目

   合计 -- 28,000 0 28,013.95 -- -- -940.95 -- --

   1、“中高端农机展示与交易中心“项目已累计投入2,500.00万元,投资进度为 16.67%,

   因整体建设情况不如预期,在 2014 年 2 月 13 日公司第二届董事会第九次会议审议

   通过了《关于使用自筹资金置换中高端农机展示与交易中心项目中已投入超募资金》

   的决议,公司将累计投入的 2,500.00 万元用自筹资金进行置换,并将置换出的

   变更原因、决策程序及信息披露情 2,500.00万元和该项目中的尚未投入超募资金 12,500.00万元变更投入在广州经济技

   况说明(分具体项目) 术开发区的农牧机械制造基地和东北仓储中心项目。

   2、 2014 年 3 月 3 日公司第一次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金投资建

   设农牧机械制造基地和东北仓储中心项目可行性》和《关于使用超募资金设立全资

   子公司 “广州新研农机制造有限责任公司” 投资建设农牧机械制造基地和东北仓储

   中心项目》的决议,该项目总投资 41,000.00 万元,使用超募资金 28,000.00 万元,

   截止 2014 年 10 月 31 日该项目未进行具体建设。因公司与其他同行业公司洽谈合作

  23

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   取得成功, 2014 年 10 月 31 日公司第二届董事会第十五次会议和 2014 年 11 月 18

   日公司第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目可行性》和《关

   于使用超募资金设立合资公司购买资产》的决议,公司将农牧机械制造基地和东北

   仓储中心项目中的超募资金 28,000.00 万元变更投入到与赤山集团有限公司成立合

   资公司并购买相关资产。

   未达到计划进度或预计收益的情 无

   况和原因(分具体项目)

   变更后的项目可行性发生重大变 无

   化的情况说明

  6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

   (1)委托理财情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

   (2)衍生品投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

   (3)委托贷款情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

  六、重大资产和股权回收1、回收重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未回收重大资产。

  2、回收重大股权情况□ 适用 √ 不适用

  七、主要控股参股公司分析

   √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况

   单位:元

  24

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   公司名称 公司类 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利 净利润

   型 润

   广东明日 飞行器零部

   宇航工业 子公司 件产品的技 200 000 000 3,515,287,4 1,797,342, 435,531,31 107,730, 104,371,005.

   有限责任 术开发、生 , ,

   42.55 591.72 0.74 602.20 59

   公司 产、回收。

   广东新研 农机产品生 1,585,828,5 1,234,737, 51,988,305 16,563, 11,438,502.

   - -

   牧神科技 子公司 产及回收 200,000,000 14.82 352.99 .74 904.23 74

   有限公司

  报告期内取得和回收子公司的情况

   √ 适用 □ 不适用

   公司名称 报告期内取得和回收子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

   广东明日宇航新材料科技有限公司 设立 -

   广东明日宇航工业有限责任公司 设立 -

   广州明日宇航工业有限责任公司 设立 -

   主要控股参股公司情况说明

   1、明日宇航,全资子公司, 2009年12月22 日在广东什邡市经济技术开发区(灵杰园区)注册成立,注册资本20,000万元人民币,经营范围:飞行器零部件产品、新型钛合金金属制品机械加工,自营进出口业务。报告期内明日宇航实现净利润 26,428.66万元,归属公司的净利润为 26,428.66万元。

   2、牧神科技,全资子公司, 2016年11月 30 日在广东广州经济技术开发区注册成立,注册资本20,000万元人民币, 经营范围:机电设备、农牧机械、农副产品加工机械、林果业机械、轻工机械、节能及环保机械、电气与自动化设备的研究开发、工程设计、试制、回收及售后服务;技术推广、其他科技服务;进出口业务;仪器仪表、电器元件、五金交电、铸造原辅材料、机械产品配件及各类机电产品的回收;房屋租赁。该公司作为农机板块全资子公司,拟承接新研股份原有全部农机资产、负债、业务。3、广东牧神,全资孙公司, 2006年3月 1 日在广州经济技术开发区注册成立,注册资本8,809.9万元人民币,经营范围:农机及配件、机电设备、电气与自动化设备、节能及环保设备的生产、加工及回收,与上述业务相关的技术咨询、安装、调试,回收金属材料。

   4、广州牧神,控股孙公司, 2014年11月 21 日在广州市经济技术开发区成立,注册资本25,000万元人民币,经营范围:农牧机械、农副产品加工机械、林果业机械、轻工机械、节能环保机械、动力机械及新能源产品的开发、生产、回收、服务。金属材料加工,开发推广。相关产品、技术、原辅材料、配件、机械设备的生产、回收、服务及进出口业务。技术服务、咨询、开发、回收业务。房屋及设备等租赁业务。5、广东牧神,控股孙公司, 2015年1月29 日在广东省荣成市成立,注册资本25,000万元,经营范围:农牧机械、农副产品加工机械、林果业机械、轻工机械、节能环保机械、动力机械及新能源产品的开发、生产、回收、服务。金属材料加工,开发推广。相关产品、技术、原辅材料、配件、机械设备的生产、回收、服务及进出口业务。技术服务、咨询、开发、回收业务。房屋及设备等租赁业务。

  25

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   6、广东回收公司,全资孙公司, 2015年3月20 日在广东省荣成市成立,注册资本500万元,经营范围:批发零售农业、牧业机械及配件;食品机械及部件;节能环保机械及配件。

   7、梅克斯哲,控股子公司, 2016年3月 32 日在广州市思明区成立,注册资本3000万元,营业范围:对第一产业、第二产业、第三产业的投资(法律、法规另有规定除外);企业总部管理;投资管理(法律、法规另有规定除外);资产管理(法律、法规另有规定除外);单位后勤管理服务;商务信息咨询;企业管理咨询;投资管理咨询(法律、法规另有规定除外);市值管理;会议及展览服务;包装服务;其他未列明商务服务业(不含需经许可审批的项目);接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包及金融知识流程外包;从事企业购并、投资、资产管理、产权回收的中介服务;金融信息服务(不含须经许可审批的项目)。

   8、广州宇航,控股孙公司, 2016年8月 11 日在广州经济技术开发区成立,注册资本5000万元,经营范围:航天航空机加零部件、钣金零部件的制造;型架、夹具、模具、航空航天地面设备的制造。一般经营项目: 型架、夹具、模具、航空航天地面设备的研发、设计;系统内员工培训;液压、电子系统的研发与技术服务。

   9、广东宇航,控股孙公司, 2016年12月 27 日在广州市工商行政管理局柳梧新区分局设立,注册资本10000万元人民币,经营范围:通信广播卫星系统的开发、经营、管理;卫星地面应用系统及相关设备的设计、开发、回收;卫星空间段业务;卫星移动通信业务;互联网业务(不含金融、银行、电信的延伸业务); VSAT通信业务;基于卫星传输技术的语音、数据、多媒体通信业务;基础电信业务经营;与上述卫星业务相关的应用技术开发、技术咨询、工程设计、工程承包;进出口贸易。

   10、广东宇航,控股孙公司, 2017年5月 19 日在广东任丘市工商局设立,注册资本5000万元,经营范围:飞行器结构减重技术开发与应用;飞行器零部件开发、回收;特种工艺开发及应用,新型钛合金金属制品机械加工。

   11、广东宇航,控股孙公司, 2017年3月 20 日在广东市东丽区市场和质量监督管理局设立,注册资本5000万元,经营范围:铝合金、钛合金、高温合金材料研发、加工、回收及相关技术咨询、服务、回收;网站建设;金属材料、金属制品回收;仓储(化学危险品及易制毒品除外);从事国家法律法规允许经营的进出口业务。

   12、广州宇航,控股孙公司, 2017年4月 5 日在广州沈北新区市场监督管理局设立,注册资本2900万元,经营范围:航空、航天器(不含民用航空器、发动机、螺旋桨)及零部件、金属及非金属材料、电子产品制造、研发、回收;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  八、公司控制的结构化主体情况

  □ 适用 √ 不适用

  九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

   √ 适用 □ 不适用

  业绩预告情况:同向大幅上升

  业绩预告填写数据类型:区间数

   年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动

   累计净利润的预计数(万 25,365 28,035 10,721.74 增长 136.58% 161.48%

   - -

   元)

   基本每股收益(元/股) 0.1702 - 0.1881 0.0719 增长 136.72% - 161.61%

   业绩预告的说明 公司航空航天板块军工业务稳步增长。

  应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  业绩预告情况:同向大幅上升

  业绩预告填写数据类型:区间数

   7 月至 9 月 上年同期 增减变动

   净利润的预计数(万元) 16,221.3 - 18,891.3 8,900.83 增长 82.24% - 112.24%

   业绩预告的说明 公司航空航天板块军工业务稳步增长。

  十、公司面临的风险和应对措施

  1、航空航天业务

   搭建开放型、合作型、国际型的航空航天产业平台,国内民机和国际合作业务认证周期较长,前期投入较大,利润体现相对滞后。

   民机和国际业务从报价、首件开发、首件鉴定、小批量试制、正式批量订单确认一般需要二到三年时间,而前期生产线建设和工艺工装准备需要大量资金投入,且期间设备占载率较低,当期成本上升,利润兑现存在滞后的风险。目前正在进行多个大部段/单元体/组件包等任务包的开发,公司将在开发大部段/单元体的同时,积极承揽零件包业务,抵消长周期风险。

  27

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  2、农机业务

   农机行业呈现下滑态势,未来发展预期存在不确定性

   因粮食价格下滑、国二升国三成本上升、补贴额度下降以及去年国二农机大量去库存等原因,今年的农机行业进入深度调整期。有统计数据显示,前5个月,自走式谷物收获机2.11万台,同比下降21.8%,自走式玉米收获机销量0.19万台,同比下降55.9%。今年中央农机购置补贴压减至186亿元,较去年缩减50亿元,一定程度减弱农民购买的意愿。面对诸多行业内的不利因素,公司首先需要认清目前农机市场形势,理清未来发展思路,结合公司的实际情况,适时调整经营策略,提高市场调研分析能力,加强研发符合市场未来需求的新产品,持续做好产品改进,维护渠道,找准自身优势的目标市场,创造新的利润增长点。

  28

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第五节 重要事项

  一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

  1、本报告期股东大会情况

   会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

   公司于 2017 年 2

   2017 年第一次临 2017 年 02 月 10 2017 年 02 月 10 月 10 日在巨潮资

   时股东大会 临时股东大会 1.25% 日 日 讯网披露 2017 年

   第一次临时股东

   大会相关公告。

   公司于 2017 年 4

   2016 年度股东大 2017 年 04 月 18 2017 年 04 月 18 月 18 日在巨潮资

   会 年度股东大会 2.66% 日 日 讯网披露 2016 年

   度股东大会相关

   公告。

  2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

  □ 适用 √ 不适用

  二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

  截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

   承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

   本人在本次

   交易中取得

   的直接持有

   资产重组时所作承诺 韩华 股份限售承 的新研股份 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   诺 的股份在本 月 25 日 中

   次交易股份

   发行结束之

   日起十二个

  29

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   月内不进行

   回收。本人

   持有的上述

   股份在本次

   交易股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   届满后解禁

   40%, 24 个

   月届满后解

   禁另外

   20%, 36 个

   月届满后解

   禁剩余的

   40%。

   在本次交易

   中本人通过

   星昇投资取

   得的且间接

   持有的新研

   股份的股份

   在本次交易

   股份发行结

   束之日起

   12 个月内

   不进行转

   让,在本次

   交易股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   届满后解禁

   40%, 24 个

   月届满后解

   禁另外

   20%, 36 个

   月届满后解

   禁剩余的

   40%。

   星昇投资在

   本次交易中

   取得新研股

   份的股份

   时,若本人

   持有的星昇

  30

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   投资的合伙

   份额权益的

   时间未满

   12 个月的,

   则本人在本

   次交易中通

   过星昇投资

   取得的且间

   接持有的新

   研股份的股

   份在本次交

   易的上述股

   份发行结束

   之日起 36

   个月内不进

   行回收。

   本人同意若

   前述取得的

   直接、间接

   持有的股份

   的锁定期的

   约定与中国

   证监会的最

   新监管意见

   不相符的

   (在中国证

   监会最新监

   管意见要求

   延长本人的

   锁定期的情

   况下),将根

   据中国证监

   会的监管意

   见进行相应

   调整;本次

   股份发行结

   束后,本人

   由于新研股

   份送红股、

   转增股本等

   原因而新增

   取得的新研

   股份的股

   份,亦应遵

  31

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   守上述锁定

   期限

   本人在本次

   交易中取得

   的直接持有

   的新研股份

   的股份在本

   次交易股份

   发行结束之

   日起十二个

   月内不进行

   回收。本人

   持有的上述

   股份在本次

   交易股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   届满后解禁

   40%, 24 个

   月届满后解

   禁另外

   卢臻、张舜、 20%, 36 个

   方子恒、胡 股份限售承 月届满后解 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   鑫、刘佳春 诺 禁剩余的 月 25 日 中

   40%。

   在本次交易

   中本人通过

   星昇投资取

   得的且间接

   持有的新研

   股份的股份

   在本次交易

   股份发行结

   束之日起

   12 个月内

   不进行转

   让,在本次

   交易股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   届满后解禁

   40%, 24 个

   月届满后解

   禁另外

  32

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   20%, 36 个

   月届满后解

   禁剩余的

   40%。

   星昇投资在

   本次交易中

   取得新研股

   份的股份

   时,若本人

   持有的星昇

   投资的合伙

   份额权益的

   时间未满

   12 个月的,

   则本人在本

   次交易中通

   过星昇投资

   取得的且间

   接持有的新

   研股份的股

   份在本次交

   易的上述股

   份发行结束

   之日起 36

   个月内不进

   行回收。

   本人同意若

   前述取得的

   直接、间接

   持有的股份

   的锁定期的

   约定与中国

   证监会的最

   新监管意见

   不相符的

   (在中国证

   监会最新监

   管意见要求

   延长本人的

   锁定期的情

   况下),将根

   据中国证监

   会的监管意

   见进行相应

  33

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   调整;本次

   股份发行结

   束后,本人

   由于新研股

   份送红股、

   转增股本等

   原因而新增

   取得的新研

   股份的股

   份,亦应遵

   守上述锁定

   期限。

   在本次交易

   中本人直接

   及间接持有

   的新研股份

   的股份在本

   次交易股份

   发行结束之

   日起 12 个

   月内不进行

   回收。本人

   持有的上述

   股份在本次

   交易股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   杨立军 股份限售承 届满后解禁 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   诺 40%, 24 个 月 25 日 中

   月届满后解

   禁另外

   20%, 36 个

   月届满后解

   禁剩余的

   40%。此外,

   若本人用于

   认购新研股

   份本次非公

   开发行股份

   的明日宇航

   股份持续拥

   有权益的时

   间未满 12

   个月的,则

  34

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   本人在本次

   交易中取得

   的新研股份

   的股份在本

   次交易的上

   述股份发行

   结束之日起

   36 个月内

   不进行转

   让。

   本公司/本

   合伙企业取

   得新研股份

   本次交易中

   发行的股份

   时,若本公

   司/本合伙

   企业用于认

   购新研股份

   本次非公开

   发行股份的

   明日宇航股

   份持续拥有

   权益的时间

   已满 12 个

   华控永拓、 月的,则本

   华控科技、 股份限售承 公司/本合 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   华控成长、 诺 伙企业在本 月 25 日 中

   盛圭信息 次交易中取

   得的新研股

   份的股份在

   本次交易的

   上述股份发

   行结束之日

   起 12 个月

   内不进行转

   让;本公司/

   本合伙企业

   取得新研股

   份本次交易

   中发行的股

   份时,若本

   公司/本合

   伙企业用于

  35

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   认购新研股

   份本次非公

   开发行股份

   的明日宇航

   股份持续拥

   有权益的时

   间未满 12

   个月的,则

   本公司/本

   合伙企业在

   本次交易中

   取得的新研

   股份的股份

   在本次交易

   的上述股份

   发行结束之

   日起 36 个

   月内不进行

   回收。

   本合伙企业

   在本次交易

   中取得的新

   研股份的股

   份,在本次

   交易的股份

   发行结束之

   日起 36 个

   月内不进行

   回收。本合

   伙企业同意

   股份限售承 若前述取得 2015 年 12 正常履行

   星昇投资 诺 的股份的锁 月 25 日 三十六个月 中

   定期的约定

   与中国证监

   会的最新监

   管意见不相

   符的(在中

   国证监会最

   新监管意见

   要求延长本

   合伙企业的

   锁定期的情

   况下),将根

   据中国证监

  36

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   会的监管意

   见进行相应

   调整;本次

   股份发行结

   束后,本合

   伙企业由于

   新研股份送

   红股、转增

   股本等原因

   而新增取得

   的新研股份

   的股份,亦

   应遵守上述

   锁定期限。

   在本次交易

   中本人通过

   星昇投资取

   得的且间接

   持有的新研

   股份的股份

   在本次交易

   股份发行结

   束之日起

   12 个月内

   不进行转

   让,在本次

   交易股份发

   匡理鹏、陈 行结束之日

   效玮、夏军 股份限售承 起 12 个月 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   民 诺 届满后解禁 月 25 日 中

   40%, 24 个

   月届满后解

   禁另外

   20%, 36 个

   月届满后解

   禁剩余的

   40%。本人

   同意若前述

   取得的股份

   的锁定期的

   约定与中国

   证监会的最

   新监管意见

   不相符的

  37

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (在中国证

   监会最新监

   管意见要求

   延长本人的

   锁定期的情

   况下),将根

   据中国证监

   会的监管意

   见进行相应

   调整;本次

   股份发行结

   束后,本人

   由于新研股

   份送红股、

   转增股本等

   原因而新增

   取得的新研

   股份的股

   份,亦应遵

   守上述锁定

   期限。

   本人在本次

   交易前直接

   或间接持有

   的上市公司

   股份,自本

   次交易完成

   之日起 12

   个月内不转

   让。同时,

   本人自本交

   股份限售承 易完成后 2015 年 12 正常履行

   周卫华 诺 36 个月内 月 25 日 三十六个月 中

   不放弃上市

   公司控股

   权。在本次

   交易中本人

   通过星昇投

   资取得的且

   间接持有的

   新研股份的

   股份在本次

   交易股份发

   行结束之日

  38

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   起 36 个月

   内不进行转

   让。

   本人在本次

   交易取得的

   新研股份的

   股份限售承 股份在本次 2015 年 12 正常履行

   吴洋 诺 交易股份发 月 25 日 三十六个月 中

   行结束之日

   起 36 个月

   内不进行转

   让。

   在本次交易

   股份发行结

   员工持股计 股份限售承 束之日起 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   划 诺 36 个月内 月 25 日 中

   不进行转

   让。

   1、本人/本

   韩华、杨立 公司/本合

   军、卢臻、 伙企业将采

   张舜、方子 取合法及有

   恒、胡鑫、 效的措施,

   刘佳春、黄 促使本人/

   云辉、张蕾、 本公司/本

   王鲁峰、汪 合伙企业现

   丽、杨峰、 有或将来成

   张杏徽、黄 立的全资子

   丽华、尹瑛、 关于同业竞 公司、控股

   冯菊、冷严、 争、关联交 子公司和其 2015 年 12 正常履行

   杨艳、张小 易、资金占 它受本人/ 月 25 日 — 中

   京、中国风 用方面的承 本公司/本

   投、金石投 诺 合伙企业控

   资、广东伍 制的企业不

   通、高新投 从事与新研

   资、宝安资 股份及其全

   产、华控永 资子公司、

   拓、华控科 控股子公司

   技、华控成 之主营业务

   长、盛圭信 构成竞争的

   息、星昇投 业务。

   资 2、本次交易

   完成后,在

  39

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   本人/本公

   司/本合伙

   企业持有新

   研股份股票

   期间,如本

   人/本公司/

   本合伙企业

   直接或间接

   控制的企业

   的经营业务

   或该等企业

   为进一步拓

   展业务范

   围,与新研

   股份及其全

   资子公司、

   控股子公司

   的主营业务

   产生竞争,

   则本人/本

   公司/本合

   伙企业将采

   取包括但不

   限于停止经

   营产生竞争

   的业务、将

   产生竞争的

   业务纳入新

   研股份或者

   回收给无关

   联第三方等

   合法方式,

   使本人/本

   公司/本合

   伙企业直接

   或间接控制

   的企业不再

   从事与新研

   股份及其全

   资子公司、

   控股子公司

   主营业务相

   同或相似的

   业务,以避

  40

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   免与之产生

   同业竞争。

   3、本人/本

   公司/本合

   伙企业保证

   有权签署本

   承诺函,且

   本承诺函一

   经本人/本

   公司/本合

   伙企业签

   署,即依其

   第二条所述

   前提条件对

   本人/本公

   司/本合伙

   企业构成有

   效的、合法

   的、具有约

   束力的责

   任,并依其

   第二条所述

   前提条件持

   续有效,不

   可撤销。 4、

   本人/本公

   司/本合伙

   企业将赔偿

   新研股份因

   本人/本公

   司/本合伙

   企业违反本

   承诺而遭受

   或产生的任

   何损失或开

   支。

   保证本次重 1、本公司全

   大资产重组 体董事、监

   广东机械研 的信息披露 事和高级管

   究院股份有 和申请文件 理人员承 2015 年 12 正常履行

   —

   限公司 均真实、准 诺,保证本 月 25 日 中

   确、完整的 次重大资产

   承诺 重组的信息

   披露和申请

  41

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   文件均真

   实、准确、

   完整,不存

   在虚假记

   载、误导性

   陈述或者重

   大遗漏,并

   对其真实

   性、准确性、

   完整性承担

   个别和连带

   的法律责

   任。

   2、如本次重

   大资产重组

   因涉嫌所提

   供或者披露

   的信息存在

   虚假记载、

   误导性陈述

   或者重大遗

   漏,被司法

   机关立案侦

   查或者被中

   国证监会立

   案调查的,

   在案件调查

   结论明确之

   前,本人将

   暂停回收在

   上市公司拥

   有权益的股

   份(如有)。

   1、为减少并

   规范本公司

   及本公司所

   控制的企业

   减少和规范 未来可能与 2015 年 12 正常履行

   金石投资 关联交易承 新研股份及 月 25 日 — 中

   诺 其控股子公

   司、全资子

   公司之间发

   生的关联交

   易,确保新

  42

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   研股份全体

   股东利益不

   受损害,本

   公司承诺:

   (1)不利用

   自身作为新

   研股份的股

   东地位及影

   响,谋求新

   研股份在业

   务合作等方

   面给予本公

   司及本公司

   所控制的企

   业优于市场

   第三方的权

   利。(2)不

   利用自身作

   为新研股份

   的股东地位

   及影响,谋

   求与新研股

   份达成交易

   的优先权

   利。(3)杜

   绝自身及自

   身所控制的

   企业非法占

   用新研股份

   资金、资产

   的行为,在

   任何情况

   下,不要求

   新研股份违

   规向本公司

   及本公司所

   控制的企业

   回收任何形

   式的担保。

   (4)本公司

   及本公司所

   控制的企业

   不与新研股

   份及其控制

  43

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   的企业发生

   不必要的关

   联交易,如

   确需与新研

   股份及其控

   制的企业发

   生不可避免

   的关联交

   易,本公司

   及本公司所

   控制的企业

   保证: 1)

   督促新研股

   份按照《中

   华人民共和

   国公司法》、

   《中华人民

   共和国证券

   法》、《深圳

   证券交易所

   创业板股票

   上市规则》

   等有关法

   律、法规、

   规范性文件

   和新研股份

   公司章程的

   规定,履行

   关联交易的

   决策程序,

   本公司并将

   严格按照该

   等规定履行

   关联股东的

   回避表决义

   务; 2)遵循

   平等互利、

   诚实信用、

   等价有偿、

   公平合理的

   交易原则,

   以市场公允

   价格与新研

   股份进行交

  44

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   易,不利用

   该等交易从

   事任何损害

   新研股份利

   益的行为;

   3)根据《中

   华人民共和

   国公司法》、

   《深圳证券

   交易所创业

   板股票上市

   规则》等有

   关法律、法

   规、规范性

   文件和新研

   股份公司章

   程的规定,

   督促新研股

   份依法履行

   信息披露义

   务和办理有

   关报批程

   序。

   2、本公司保

   证本公司及

   本公司所控

   制的企业与

   新研股份及

   其关联方不

   存在《深圳

   证券交易所

   创业板股票

   上市规则》

   项下所定义

   之关联关

   系;本公司

   为本次重组

   交易独立财

   务顾问中信

   证券股份有

   限公司之全

   资子公司,

   除此外本公

   司及本公司

  45

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   所控制的企

   业与本次重

   组交易的其

   他中介机构

   无任何关联

   关系;本公

   司及本公司

   所控制的企

   业与赤山集

   团有限公司

   及其股东无

   关联关系。

   3、本公司承

   诺若违反上

   述声明和保

   证,本公司

   将对前述行

   为而给新研

   股份造成的

   损失向新研

   股份进行赔

   偿。 4、本公

   司保证有权

   签署本承诺

   函,且本承

   诺函一经本

   公司签署,

   即对本公司

   构成持续有

   效的、合法

   的、具有约

   束力的责

   任。

   韩华、杨立 1、为减少并

   军、卢臻、 规范本人/

   张舜、方子 本公司/本

   恒、胡鑫、 合伙企业及

   刘佳春、黄 减少和规范 所控制的企 2015 年 12 正常履行

   云辉、张蕾、 关联交易承 业未来可能 月 25 日 — 中

   王鲁峰、汪 诺 与新研股份

   丽、杨峰、 及其控股子

   张杏徽、黄 公司、全资

   丽华、尹瑛、 子公司之间

   冯菊、冷严、 发生的关联

  46

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   杨艳、张小 交易,确保

   京、中国风 新研股份全

   投、广东伍 体股东利益

   通、高新投 不受损害,

   资、宝安资 本人/本公

   产、华控永 司/本合伙

   拓、华控科 企业承诺:

   技、华控成 (1)不利用

   长、盛圭信 自身作为新

   息、星昇投 研股份的股

   资 东地位及影

   响,谋求新

   研股份在业

   务合作等方

   面给予本人

   /本公司/本

   合伙企业及

   本人/本公

   司/本合伙

   企业所控制

   的企业优于

   市场第三方

   的权利。(2)

   不利用自身

   作为新研股

   份的股东地

   位及影响,

   谋求与新研

   股份达成交

   易的优先权

   利。(3)杜

   绝自身及自

   身所控制的

   企业非法占

   用新研股份

   资金、资产

   的行为,在

   任何情况

   下,不要求

   新研股份违

   规向本人/

   本公司/本

   合伙企业及

   本人/本公

  47

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   司/本合伙

   企业所控制

   的企业回收

   任何形式的

   担保。(4)

   本人/本公

   司/本合伙

   企业及本人

   /本公司/本

   合伙企业所

   控制的企业

   不与新研股

   份及其控制

   的企业发生

   不必要的关

   联交易,如

   确需与新研

   股份及其控

   制的企业发

   生不可避免

   的关联交

   易,本人/

   本公司/本

   合伙企业保

   证: 1)督促

   新研股份按

   照《中华人

   民共和国公

   司法》、《中

   华人民共和

   国证券法》、

   《深圳证券

   交易所创业

   板股票上市

   规则》等有

   关法律、法

   规、规范性

   文件和新研

   股份公司章

   程的规定,

   履行关联交

   易的决策程

   序,本人/

   本公司/本

  48

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   合伙企业并

   将严格按照

   该等规定履

   行关联股东

   的回避表决

   义务; 2)

   遵循平等互

   利、诚实信

   用、等价有

   偿、公平合

   理的交易原

   则,以市场

   公允价格与

   新研股份进

   行交易,不

   利用该等交

   易从事任何

   损害新研股

   份利益的行

   为; 3)根据

   《中华人民

   共和国公司

   法》、《深圳

   证券交易所

   创业板股票

   上市规则》

   等有关法

   律、法规、

   规范性文件

   和新研股份

   公司章程的

   规定,督促

   新研股份依

   法履行信息

   披露义务和

   办理有关报

   批程序。

   2、本人/本

   公司/本合

   伙企业保证

   本人/本公

   司/本合伙

   企业及本人

   /本公司/本

  49

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   合伙企业所

   控制的企

   业:与新研

   股份及其关

   联方不存在

   《深圳证券

   交易所创业

   板股票上市

   规则》项下

   所定义之关

   联关系、与

   本次重组交

   易的各中介

   机构无关联

   关系、与赤

   山集团有限

   公司及其股

   东无关联关

   系。 3、

   本人/本公

   司/本合伙

   企业承诺若

   违反上述声

   明和保证,

   本人/本公

   司/本合伙

   企业将对前

   述行为而给

   新研股份造

   成的损失向

   新研股份进

   行赔偿。 4、

   本人/本公

   司/本合伙

   企业保证有

   权签署本承

   诺函,且本

   承诺函一经

   本人/本公

   司/本合伙

   企业签署,

   即对本人/

   本公司/本

   合伙企业构

  50

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   成持续有效

   的、合法的、

   具有约束力

   的责任。

   本人/本公

   司/本合伙

   企业所持有

   的什邡市明

   日宇航工业

   股份有限公

   司的股份均

   为本人/本

   公司/本合

   伙企业真实

   合法持有,

   权属清晰,

   不存在出资

   不实、虚假

   出资或者抽

   逃出资的情

   形,不存在

   委托持股、

   韩华、杨立 交易标的股 信托持股或

   军、张舜、 权权属清晰 其他任何为 2015 年 12 正常履行

   —

   卢臻、黄云 完整的承诺 第三方代持 月 25 日 中

   辉 股份的情

   形,不存在

   产权纠纷或

   潜在纠纷,

   不存在股份

   权属方面的

   质押等担保

   情形, 不存

   在任何可能

   导致本人/

   本公司/本

   合伙企业持

   有的上述股

   份被有关司

   法机关或行

   政机关拍

   卖、查封、

   冻结、征用

   或限制回收

  51

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   的情形, 不

   存在与股份

   权属相关的

   未决或潜在

   的诉讼、仲

   裁以及任何

   其他行政或

   司法程序,

   本人/本公

   司/本合伙

   企业持有的

   上述股份在

   约定期限内

   办理完毕股

   份过户不存

   在法律障

   碍。

   1、本人/本

   公司/本合

   韩华、杨立 伙企业保证

   军、卢臻、 及时向新研

   张舜、方子 股份回收本

   恒、胡鑫、 次交易相关

   刘佳春、黄 信息,并保

   云辉、张蕾、 证所回收的

   王鲁峰、汪 信息真实、

   丽、杨峰、 准确、完整,

   张杏徽、黄 该等文件、

   丽华、尹瑛、 关于所回收 资料上所有

   冯菊、冷严、 信息真实、 签字与印章 2015 年 12 正常履行

   杨艳、张小 准确、完整 皆真实、有 月 25 日 — 中

   京、中国风 的承诺 效,复印件

   投、广东伍 与正本或原

   通、高新投 件相符。如

   资、宝安资 因回收的信

   产、华控永 息存在虚假

   拓、华控科 记载、误导

   技、华控成 性陈述或者

   长、盛圭信 重大遗漏,

   息、星昇投 给新研股份

   资 或者新研股

   份投资者造

   成损失的,

   将依法承担

  52

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   个别和连带

   的赔偿责

   任。 2、

   本人/本公

   司/本合伙

   企业为本次

   交易所出具

   的说明、承

   诺及确认均

   为真实、准

   确和完整

   的, 不存在

   任何虚假记

   载、误导性

   陈述或者重

   大遗漏。

   3、本人/本

   公司/本合

   伙企业提交

   的与本次交

   易相关的各

   项文件的签

   署人均具有

   完全的民事

   行为能力,

   并且其签署

   行为已获得

   有效的授

   权。(4)如

   本人/本公

   司/本合伙

   企业为本次

   交易所回收

   或披露的信

   息涉嫌虚假

   记载、误导

   性陈述或者

   重大遗漏,

   被司法机关

   立案侦查或

   者被中国证

   监会立案调

   查的,在形

   成调查结论

  53

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   以前,本人/

   本公司/本

   合伙企业将

   不回收在新

   研股份拥有

   权益的股

   份,并于收

   到立案稽查

   通知的两个

   交易日内将

   暂停回收的

   书面申请和

   股票账户提

   交新研股份

   董事会,由

   董事会代本

   人/本公司/

   本合伙企业

   向证券交易

   所和登记结

   算公司申请

   锁定;未在

   两个交易日

   内提交锁定

   申请的,授

   权董事会核

   实后直接向

   证券交易所

   和登记结算

   公司报送本

   人/本公司/

   本合伙企业

   的身份信息

   和账户信息

   并申请锁

   定;董事会

   未向证券交

   易所和登记

   结算公司报

   送本人/本

   公司/本合

   伙企业的身

   份信息和账

   户信息的,

  54

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   授权证券交

   易所和登记

   结算公司直

   接锁定相关

   股份。如调

   查结论发现

   存在违法违

   规情节,本

   人/本公司/

   本合伙企业

   承诺锁定股

   份自愿用于

   相关投资者

   赔偿安排。

   截至本承诺

   出具之日,

   本人/本公

   司/本合伙

   韩华、杨立 企业及主要

   军、卢臻、 管理人员最

   张舜、方子 近五年内未

   恒、胡鑫、 受到行政处

   刘佳春、黄 罚、刑事处

   云辉、张蕾、 罚、或者涉

   王鲁峰、汪 及与经济纠

   丽、杨峰、 纷有关的重

   张杏徽、黄 大民事诉讼

   丽华、尹瑛、 无重大诉讼 或者仲裁,

   冯菊、冷严、 行政处罚承 不存在尚未 正常履行

   —

   杨艳、张小 诺 了结的或可 中

   京、中国风 预见的重大

   投、广东伍 诉讼、仲裁

   通、高新投 及行政处罚

   资、宝安资 案件,且不

   产、华控永 存在未按期

   拓、华控科 偿还的大额

   技、华控成 债务、未履

   长、盛圭信 行承诺、被

   息、星昇投 证券监管部

   资 门或证券交

   易所调查、

   被证券监管

   部门采取行

   政监管措施

  55

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   或受到证券

   交易所纪律

   处分的情况

   等。

   韩华、杨立

   军、卢臻、

   张舜、方子 本人/本公

   恒、胡鑫、 司/本合伙

   刘佳春、黄 企业已履行

   云辉、张蕾、 了关于本次

   王鲁峰、汪 交易的法定

   丽、杨峰、 的信息披露

   张杏徽、黄 义务 本人/

   丽华、尹瑛、 关于不存在 ,

   冯菊、冷严、 应披露而未 本公司/本 2015 年 12 正常履行

   杨艳、张小 披露事项之 合伙企业与 月 25 日 — 中

   京、中国风 承诺 新研股份之

   投、广东伍 间不存在关

   通、高新投 于本次交易

   资、宝安资 的应当披露

   产、华控永 而未披露的

   拓、华控科 合同、协议、

   技、华控成 安排或其他

   长、盛圭信 事项。 。

   息、星昇投

   资

   本人及本人

   控制的公

   司,在本次

   交易完成后

   韩华、杨立 关于不谋求 36 个月内, 2015 年 12 正常履行

   军 上市公司控 不与其他投 月 25 日 三十六个月 中

   制权承诺 资人签订一

   致行动协议

   以谋求对新

   研股份的实

   际控制。

   周卫华、王 1、周卫华、

   建军、冯国 上市公司一 王建军确

   祥、司文峰、 致行动人承 认: 2005 年 2015 年 12 三十六个月 正常履行

   阿力木 · 买 诺 至今,双方 月 25 日 中

   买提吐尔 作为公司实

   逊、毛善义、 际控制人、

  56

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   李继兰、薛 股东、董事

   世民、郭琪、 及管理者,

   靳范 对新研股份

   (包括股份

   改制前)的

   生产经营及

   全部重大事

   务所做出的

   决定与行动

   均保持一

   致。

   2、各方承

   诺,作为公

   司股东,各

   方在对新研

   股份股东大

   会会议任何

   议案进行表

   决时确保各

   方持有的全

   部有效表决

   票均与周卫

   华、王建军

   保持一致行

   动。

   3、各方确

   认,在对新

   研股份生产

   经营及其他

   重大决策事

   项与周卫

   华、王建军

   保持一致的

   同时,各自

   依据其股份

   比例享有分

   红权。

   4、各方承

   诺,任何一

   方均不得以

   委托、信托

   等任何方式

   将其持有的

   全部或部分

  57

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   新研股份的

   包括表决权

   在内的股东

   权益委托各

   方以外的任

   何其他方行

   使 。

   5、周卫华、

   王建军承

   诺,作为共

   同一致控制

   人行使股东

   权利时不得

   违背法律法

   规规范性文

   件及公司章

   程的规定,

   不得损害新

   研股份及其

   他股东利

   益,不得影

   响新研股份

   的规范运

   行。

   韩华、杨立

   韩华、杨立 军与卢臻、

   军、卢臻、 关于非一致 刘佳春、张 2015 年 12 正常履行

   刘佳春、张 行动的说明 舜、方子恒、 月 25 日 — 中

   舜、方子恒、 与承诺 胡鑫之间不

   胡鑫 存在一致行

   动。

   首次公开发行或再融资时所作承

   诺

   股权激励承诺

   控股股东、

   实际控制人

   周卫华先生

   股份减持承 2016 年 12 2016 年 12

   其他对公司中小股东所作承诺 周卫华 诺 月 28 日大 月 28 日 六个月 履行完毕

   宗交易完成

   后,六个月

   内不再进行

   减持。

  58

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   承诺是否及时履行 是

   如承诺超期未履行完毕的,应当详

   细说明未完成履行的具体原因及 不适用。

   下一步的工作计划

  四、聘任、解聘会计师事务所情况

  半年度财务报告是否已经审计

  □ 是 √ 否

  公司半年度报告未经审计。

  五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告” 的说明

  □ 适用 √ 不适用

  六、董事会对上年度 “非标准审计报告” 相关情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  七、破产重整相关事项

  □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

  八、诉讼事项

  重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

  其他诉讼事项

  √ 适用 □ 不适用

   诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判 披露日期 披露索引

   情况 (万元) 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况

   2017 年 6 月 15

   日,本公司向乌

   广州辽河农垦 诉讼已完 市头屯河区法

   区宏大农机销 147 否 成 院提起诉讼,请 已和解付款 无

   售有限公司 求判令广州辽

   河农垦区宏大

   农机公司偿还

  59

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   欠款及利息和

   案件受理费等。

   2017 年 7 月 14

   日,取得(2017)

   新 0106 民初

   941 号民事调

   解书,达成协

   议:被告支付原

   告货款 147 万

   元。

   2017 年 6 月 15

   日,本公司向乌

   市头屯河区人

   广州和鑫 一审审理 民法院提起诉 法院已立案,

   农机有限公司 315 否 中 讼,要求鄂尔多 尚未接到开 无

   欠款案 斯和鑫农机公 庭通知

   司支付货款及

   利息和案件受

   理费等。

   2017 年 1 月 13

   日,刘军、李树

   起向广州公主

   广州公主岭用 一审审理 岭市人民法院

   户 Y4 玉米机欠 60 否 中 提交上诉状;立 法院立案 无

   款案 案(2017)吉

   0381 民初 134

   号并于 8 月 9

   号开庭。

  九、媒体质疑情况

  □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

  十、处罚及整改情况

  □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

  十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

  □ 适用 √ 不适用

  60

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

  √ 适用 □ 不适用

   公司第二期员工持股计划于2017年6月 16 日通过二级市场购买完成,共计买入公司股票36,801,774股,

  占公司总股本的2.47%,成交均价为15.64元/股。购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期自2017年6月 18

  日至2018年6月 18 日。具体内容详见公司2017年6月 19 日在巨潮资讯网披露的《广东机械研究院股份有限公

  司关于第二期员工持股计划完成购买的公告》。

  十三、重大关联交易

  1、与日常经营相关的关联交易

  □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

  2、资产或股权收购、回收发生的关联交易

  □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、回收的关联交易。

  3、共同对外投资的关联交易

  □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

  4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

  5、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

  十四、重大合同及其履行情况

  1、托管、承包、租赁事项情况

   (1)托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

  61

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (2)承包情况□ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在承包情况。

   (3)租赁情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在租赁情况。

  2、重大担保√ 适用 □ 不适用

   (1)担保情况

   单位:万元

   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

   担保额度 担保额 实际发生日 实际担保金 是否履 是否为

   担保对象名称 相关公告 度 期(协议签署 额 担保类型 担保期 行完毕 关联方

   披露日期 日) 担保

   公司与子公司之间担保情况

   担保额度 实际发生日 实际担保金 是否履 是否为

   担保对象名称 相关公告 担保额度 期(协议签署 额 担保类型 担保期 行完毕 关联方

   披露日期 日) 担保

   广东明日宇航工 2016 年 2016年04月 连带责任 2025 年 12

   业有限责任公司 02 月 17 2,000 13 日 2,000 保证 月 25 日 否 否

   日

   广东明日宇航工 2016 年 2016年04月 连带责任 2027 年 9

   业有限责任公司 02 月 17 5,400 13 日 5,400 保证 月 27 日 否 否

   日

   广东明日宇航工 2016 年 2016年08月 连带责任 2021 年 8

   业有限责任公司 02 月 17 55,000 31 日 32,000 保证 月 30 日 否 否

   日

   广东明日宇航工 2017 年 2017年05 月 连带责任 2018 年 5

   业有限责任公司 01 月 25 10,000 09 日 10,000 保证 月 9 日 否 否

   日

   广东明日宇航工 2017 年 2017年06月 连带责任 2018 年 6

   业有限责任公司 01 月 25 10,000 27 日 10,000 保证 月 27 日 否 否

   日

  62

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   广东新研牧神科 2017 年 201年3月 15 连带责任 2017 年 12

   技有限公司 01 月 25 20,600 日 6,687 保证 月 15 日 否 否

   日

   报告期内审批对子公司担保 278,000 报告期内对子公司担保实 66,087

   额度合计(B1) 际发生额合计(B2)

   报告期末已审批的对子公司 278,000 报告期末对子公司实际担 66,087

   担保额度合计(B3) 保余额合计(B4)

   子公司对子公司的担保情况

   担保额 实际发生日 是否为

   担保对象名称 度相关 担保额 期(协议签 实际担保金 担保类型 担保期 是否履 关联方

   公告披 度 署日) 额 行完毕 担保

   露日期

   广州牧神机械有 2016年04月 3,770.26 抵押 2021 年 4 否 否

   限责任公司 07 日 月 6 日

   报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实 3,770.26

   额度合计(C1) 际发生额合计(C2)

   报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担 3,770.26

   担保额度合计(C3) 保余额合计(C4)

   公司担保总额(即前三大项的合计)

   报告期内审批担保额度合计 278,000 报告期内担保实际发生额 69,857.26

   (A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2)

   报告期末已审批的担保额度 278,000 报告期末实际担保余额合 69,857.26

   合计(A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4)

   实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 11.88%

   其中:

   (2)违规对外担保情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

  3、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

  63

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  十五、社会责任情况

  1、履行精准扶贫社会责任情况

   (1)半年度精准扶贫概要

   本公司根据广东维吾尔自治区发展商会关于和田专项扶贫帮困和精准扶贫精神,捐助15万元用于广州于田县先拜巴扎镇良种场村库尔班特色小镇建设。

   (2)上市公司半年度精准扶贫工作情况

   指标 计量单位 数量/开展情况

   一、总体情况 —— ——

   其中: 1.资金 万元 15

   二、分项投入 —— ——

   1.产业发展脱贫 —— ——

   2.转移就业脱贫 —— ——

   3.易地搬迁脱贫 —— ——

   4.教育脱贫 —— ——

   5.健康扶贫 —— ——

   6.生态保护扶贫 —— ——

   7.兜底保障 —— ——

   8.社会扶贫 —— ——

   8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 15

   9.其他项目 —— ——

   三、所获奖项(内容、级别) —— ——

   (3)后续精准扶贫计划

   公司已积极响应广东上市公司协会关于精准扶贫计划倡议,选择广东广州麦盖提县作为精准扶贫区域,为当地脱贫攻坚战尽一份力量,公司计划出资5-10万元用于当地扶贫建设。

  2、重大环保情况

  上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

  否

  64

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  十六、其他重大事项的说明

   √ 适用 □ 不适用

   1、公司于2017年3月 26 日召开第三届董事会第九次会议和2017年4月 18 日召开2016年度股东大会审议通过了关于公司非公开发行债券的相关议案,具体内容详见公司2017年3月 28 日在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行公司债券的公告》。报告期内已完成非公司发行公司债券的申报工作。

   2、公司副总经理陈效玮先生因个人身体原因申请辞去公司副总经理职务,辞职后将不在公司及下属分、子公司的担任任何职务。该辞职报告自送达公司董事会之日起生效。陈效玮先生所负责的工作已进行良好交接,其辞职不会影响公司相关工作的正常进行。具体内容详见公司2017年4月 13 日在巨潮资讯网披露的《关于副总经理辞职的公告》。

   3、公司第二期员工持股计划于2017年6月 16 日通过二级市场购买完成,共计买入公司股票36,801,774股,占公司总股本的2.47%,成交均价为15.64元/股。购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期自2017年6月 18 日至2018年6月 18 日。具体内容详见公司2017年6月 19 日在巨潮资讯网披露的《广东机械研究院股份有限公司关于第二期员工持股计划完成购买的公告》。

  十七、公司子公司重大事项

   √ 适用 □ 不适用

   1、全资子公司明日宇航以自有资金5,000万元人民币对外投资,设立全资子公司“广东明日宇航新材料科技有限公司”,出资方式为货币出资。公司已于2017年3月 6 日在巨潮资讯网披露《关于全资子公司对外投资设立广东明日宇航新材料有限公司的公告》。

   2、全资子公司明日宇航以自有资金2,900万元人民币对外投资设立全资子公司“广州明日宇航工业有限责任公司”,出资方式为货币出资。公司已于2017年3月 6 日在巨潮资讯网上披露了《关于全资子公司对外投资设立广州明日宇航工业有限责任公司的公告》。

   3、全资子公司广东明日宇航工业有限责任公司(以下简称“明日宇航”)以自有资金5,000万元人民币对外投资设立全资子公司“广东明日宇航工业有限责任公司”,出资方式为货币出资。公司已于2017年3月6 日在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司对外投资设立广东明日宇航工业有限责任公司的公告》。4、为了响应国家深度军民融合的战略方针,积极参与广东国家级军民融合试验区的建设,实现资源共享、优势互补、企业做大做强的发展目标,同时鉴于中航贵飞近200架份军贸市场及相当规模的国内客户市场,明日宇航与中航广东飞机有限责任公司于2017年4月28 日在广州签订了《框架协议》。具体内容详见公司2017年5月2 日在巨潮资讯网披露的《全资子公司关于签订框架协议的公告》。

  65

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   5、公司全资子公司明日宇航于2017年5月 15 日与广州市沈北新区、中国航空工业广州飞机工业(集团)有限公司签订了《深层次战略合作伙伴关系框架协议》,结合《框架协议》的主要内容,满足航空部件成套交付任务,公司本次于2017年5月 27 日在广东省什邡市与广州市沈北新区人民政府签订了《明日宇航东北航空基地项目协议书》。具体内容详见公司2017年5月 16 日、 2017年6月 1 日在巨潮资讯网披露的《全资子公司关于签订框架协议的公告》和《全资子公司关于签订意向性投资协议的公告》。

   6、按照国家“京津冀一体化”和广东“去首都功能化”的规划精神,扩张以广东明日宇航公司为核心的航天板块,新建30万平方米科研生产用房,加强飞行器产品结构减重设计的参与度;同时添置设备,建设专业化、功能化的数字化柔性生产单元;同时增加热表回收专业设置,将机械加工、钣金成型、特种工艺、组合装配、工装模具设计与制造进一步“做细做精”、“做强做大”,满足航天部件成套交付任务。鉴于前述背景,全资子公司明日宇航于2017年5月 27 日在广东省什邡市与任丘市人民政府签订了《项目协议书》。具体内容详见公司2017年6月 1 日在巨潮资讯网披露的《全资子公司关于签订框架协议的公告》。

  66

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第六节 股份变动及股东情况

  一、股份变动情况

  1、股份变动情况

   单位:股

   本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

   数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例

   股 转股

   一、有限售条件股份 592,140 39.73% 0 0 0 -51,470, -51,470, 540,669 36.28%

   ,296 330 330 ,966

   1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   3、其他内资持股 592,140 39.73% 0 0 0 -51,470, -51,470, 540,669 36.28%

   ,296 330 330 ,966

   其中:境内法人持股 108,903 7.31% 0 0 0 0 0 108,903 7.31%

   ,342 ,342

   境内自然人持股 483,236 32.42% 0 0 0 -51,470, -51,470, 431,766 28.97%

   ,954 330 330 ,624

   4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   二、无限售条件股份 898,219 60.27% 0 0 0 51,470, 51,470, 949,690 63.72%

   ,906 330 330 ,236

   1、人民币普通股 898,219 60.27% 0 0 0 51,470, 51,470, 949,690 63.72%

   ,906 330 330 ,236

   2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

   三、股份总数 1,490,3 100.00 0 0 0 0 0 1,490,3 100.00

   60,202 % 60,202 %

  股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

  报告期内,股东周卫华、韩华、黄云辉进行限售股解除限售51,470,330股。

  67

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

  务指标的影响

  □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

  □ 适用 √ 不适用2、限售股份变动情况

  √ 适用 □ 不适用

   单位:股

   股东名称 期初限售股数 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日

   股数 股数 期

   首发后个人类 2018 年 12 月

   周卫华 231,000,955 5,627,359 0 173,250,716 限售股;高管 25 日;任职期

   锁定股 内每年解锁

   25%。

   首发后个人类 2018 年 12 月

   韩华 124,026,360 31,006,590 0 93,019,770 限售股、高管 25 日;任职期

   锁定股 内每年解锁

   25%。

   黄云辉 14,836,381 14,836,381 0 0 无 无

   合计 369,863,696 51,470,330 0 266,270,486 -- --

  二、证券发行与上市情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司股东数量及持股情况

   单位:股

   报告期末表决权恢复的优

   报告期末股东总数 22,480 先股股东总数(如有)(参 0

   见注 8)

   持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

   报告期末 报告 持有 持有无 质押或冻结情况

   股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 期内 有限 限售条

   增减 售条 件的股 股份状态 数量

  68

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   变动 件的 份数量

   情况 股份

   数量

   231,000,9 173,2 57,750,2

   周卫华 境内自然人 15.50% 55 0 50,71 39 质押 122,580,000

   6

   韩华 境内自然人 8.32% 124,026,3 0 93,01 31,006,5 质押 113,626,360

   60 9,770 90

   80,438,10 -26,6 80,33

   杨立军 境内自然人 5.40% 3 70,00 1,077 107,026 质押 79,560,000

   0

   高新投资发展有 国有法人 3.73% 55,532,05 -3,59 0 55,532,0

   限公司 7 8,448 57

   王建军 境内自然人 3.31% 49,329,28 0 0 49,329,2 质押 3,400,000

   0 80

   广州华控永拓投 境内非国有法 40,316,25 40,31

   资合伙企业(有 人 2.71% 4 0 6,254 0

   限合伙)

   华澳国际信托有

   限公司-华 36,801,77 36,80 36,801,7

   澳 ·臻智 28 号证 其他 2.47% 4 1,774 0 74

   券投资集合资金

   信托计划

   卢臻 境内自然人 2.38% 35,528,54 0 26,64 8,882,13

   2 6,406 6

   什邡星昇投资管 境内非国有法 35,006,06 35,00

   理合伙企业(有 人 2.35% 3 0 6,063 0

   限合伙)

   光大兴陇信托有

   限责任公司-光 32,791,28 32,79 32,791,2

   大信托 · 汇金 8 其他 2.20% 1 1,281 0 81

   号证券投资单一

   资金信托

   战略投资者或一般法人因配售新

   股成为前 10 名股东的情况(如有) 无

   (参见注 3)

   上述股东关联关系或一致行动的 周卫华、王建军为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人。

   说明

   前 10 名无限售条件股东持股情况

   股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

  69

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   股份种类 数量

   周卫华 57,750,239 人民币普通股 57,750,239

   高新投资发展有限公司 55,532,057 人民币普通股 55,532,057

   王建军 49,329,280 人民币普通股 49,329,280

   华澳国际信托有限公司-华澳 ·臻

   智 28 号证券投资集合资金信托计 36,801,774 人民币普通股 36,801,774

   划

   光大兴陇信托有限责任公司-光

   大信托 ·汇金 8 号证券投资单一资 32,791,281 人民币普通股 32,791,281

   金信托

   韩华 31,006,590 人民币普通股 31,006,590

   中国银行股份有限公司-富国改 23,754,211 人民币普通股 23,754,211

   革动力混合型证券投资基金

   金石投资有限公司 20,426,902 人民币普通股 20,426,902

   全国社保基金一零八组合 19,499,320 人民币普通股 19,499,320

   广东伍通股权投资基金合伙企业 17,201,602 人民币普通股 17,201,602

   (有限合伙)

   前 10 名无限售流通股股东之间,

   以及前 10 名无限售流通股股东和 周卫华、王建军为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人。

   前 10 名股东之间关联关系或一致

   行动的说明

   参与融资融券业务股东情况说明 无

   (如有)(参见注 4)

  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  四、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

  70

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第七节 优先股相关情况

  □ 适用 √ 不适用

  报告期公司不存在优先股。

  71

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第八节 董事、监事、高级管理人员情况

  一、董事、监事和高级管理人员持股变动

  √ 适用 □ 不适用

   单位:股

   期初持 本期增 本期减 期末持 期初被授 本期被授 期末被授予的

   姓名 职务 任职状 股数 持股份 持股份 股数 予的限制 予的限制 限制性股票数

   态 (股) 数量 数量 (股) 性股票数 性股票数 量(股)

   (股) (股) 量(股) 量(股)

   周卫华 董事长 现任 231,000, 0 0 231,000, 0 0 0

   955 955

   韩华 董事、总 现任 124,026, 0 0 124,026, 0 0 0

   经理 360 360

   靳范 董事、副 现任 4,720,32 0 0 4,720,32 0 0 0

   总经理 0 0

   吴洋 董事、副 现任 4,015,77 0 0 4,015,77 0 0 0

   总经理 3 3

   李继兰 董事、财 现任 1,056,00 0 0 1,056,00 0 0 0

   务总监 0 0

   杨立军 董事 现任 107,108, 0 26,670,0 80,438,1 0 0 0

   103 00 03

   付永领 独立董 现任 0 0 0 0 0 0 0

   事

   陈建国 独立董 现任 0 0 0 0 0 0 0

   事

   汪顺荣 独立董 现任 0 0 0 0 0 0 0

   事

   卢臻 监事会 现任 35,528,5 0 0 35,528,5 0 0 0

   主席 42 42

   冯国祥 监事 现任 6,846,52 0 1,700,00 5,146,52 0 0 0

   2 0 2

   薛世民 职工监 现任 168,960 0 0 168,960 0 0 0

   事

   于俐 副总经 现任 0 0 0 0 0 0 0

   理

   张舜 副总经 现任 18,588,1 0 0 18,588,1 0 0 0

  72

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   理 79 79

   胡鑫 副总经 现任 10,550,0 0 0 10,550,0 0 0 0

   理 48 48

   刘佳春 副总经 现任 6,792,22 0 0 6,792,22 0 0 0

   理 1 1

   王晓昱 副总经 现任 1,200 0 0 1,200 0 0 0

   理

   曹钟滢 董事会 现任 0 0 0 0 0 0

   秘书

   陈效玮 副总经 离任 0 0 0 0 0 0 0

   理

   合计 550,403, 0 28,370,0 522,033, 0 0 0

   -- --

   183 00 183

  二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

  √ 适用 □ 不适用

   姓名 担任的职务 类型 日期 原因

   陈效伟 副总经理 离任 2017 年 04 月 13 日 个人身体原因。

  73

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第九节 公司债相关情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

  司债券否

  74

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第十节 财务报告

  一、审计报告

  半年度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  公司半年度财务报告未经审计。

  二、财务报表

  财务附注中报表的单位为:人民币元

  1、合并资产负债表

  编制单位:广东机械研究院股份有限公司

   2017 年 06 月 30 日

   单位:元

   项目 期末余额 期初余额

   流动资产:

   货币资金 337,939,408.86 924,565,999.99

   结算备付金

   拆出资金

   以公允价值计量且其变动计入

   当期损益的金融资产

   衍生金融资产

   应收票据 51,655,152.00 110,665,737.92

   应收账款 1,086,644,205.49 1,118,509,944.25

   预付款项 191,099,670.74 71,043,664.63

   应收保费

   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   应收利息

   应收股利

   其他应收款 17,964,248.67 6,389,029.54

   买入返售金融资产

   存货 536,167,034.61 329,943,062.77

  75

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   划分为持有待售的资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产 58,274,748.36 34,704,798.20

   流动资产合计 2,279,744,468.73 2,595,822,237.30

   非流动资产:

   发放贷款及垫款

   可供回收金融资产 44,320,000.00 3,520,000.00

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资 7,204,601.01 8,048,436.47

   投资性房地产 40,255.29 41,987.35

   固定资产 1,523,636,753.24 1,519,722,021.66

   在建工程 407,059,615.73 370,280,133.51

   工程物资

   固定资产清理

   生产性生物资产

   油气资产

   无形资产 303,625,936.78 310,141,712.91

   开发支出

   商誉 2,881,967,661.38 2,881,967,661.38

   长期待摊费用 1,509,553.39 1,429,421.86

   递延所得税资产 45,044,458.92 45,474,748.91

   其他非流动资产 577,511,792.08 323,717,146.06

   非流动资产合计 5,791,920,627.82 5,464,343,270.11

   资产总计 8,071,665,096.55 8,060,165,507.41

   流动负债:

   短期借款 270,000,000.00 120,000,000.00

   向中央银行借款

   吸收存款及同业存放

   拆入资金

   以公允价值计量且其变动计入

   当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据 108,107,800.59 192,457,491.35

  76

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   应付账款 306,368,557.84 275,754,958.34

   预收款项 20,333,450.21 16,829,154.03

   卖出回购金融资产款

   应付手续费及佣金

   应付职工薪酬 6,925,926.98 21,446,470.78

   应交税费 16,044,627.88 89,117,716.79

   应付利息

   应付股利

   其他应付款 18,020,510.64 19,171,490.93

   应付分保账款

   保险合同准备金

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   划分为持有待售的负债

   一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 165,000,000.00

   其他流动负债

   流动负债合计 945,800,874.14 899,777,282.22

   非流动负债:

   长期借款 906,167,193.99 1,011,067,193.99

   应付债券

   其中:优先股

   永续债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   专项应付款

   预计负债

   递延收益 241,681,564.92 236,695,623.72

   递延所得税负债 9,267,010.75 9,611,503.22

   其他非流动负债

   非流动负债合计 1,157,115,769.66 1,257,374,320.93

   负债合计 2,102,916,643.80 2,157,151,603.15

   所有者权益:

   股本 1,490,360,202.00 1,490,360,202.00

   其他权益工具

  77

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   其中:优先股

   永续债

   资本公积 3,454,294,706.55 3,454,294,706.55

   减:库存股

   其他综合收益

   专项储备 21,512,474.88 22,098,900.92

   盈余公积 50,864,518.10 50,864,518.10

   一般风险准备

   未分配利润 865,354,271.18 799,232,535.24

   归属于母公司所有者权益合计 5,882,386,172.71 5,816,850,862.81

   少数股东权益 86,362,280.04 86,163,041.45

   所有者权益合计 5,968,748,452.75 5,903,013,904.26

   负债和所有者权益总计 8,071,665,096.55 8,060,165,507.41

  法定代表人:周卫华 主管会计工作负责人:李继兰 会计机构负责人:文彦余

  2、母公司资产负债表

   单位:元

   项目 期末余额 期初余额

   流动资产:

   货币资金 26,949,990.18 304,533,263.39

   以公允价值计量且其变动计入

   当期损益的金融资产

   衍生金融资产

   应收票据 10,213,207.02

   应收账款 429,429,343.81

   预付款项 3,901,675.98

   应收利息

   应收股利

   其他应收款 492,466.60

   存货 152,854,639.92

   划分为持有待售的资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产 465,463.51

   流动资产合计 26,949,990.18 901,890,060.23

  78

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   非流动资产:

   可供回收金融资产

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资 5,304,370,110.79 4,658,848,353.13

   投资性房地产 41,987.35

   固定资产 112,747,283.52

   在建工程 20,080,698.39

   工程物资

   固定资产清理

   生产性生物资产

   油气资产

   无形资产 31,493,590.86

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产 7,231,978.06

   其他非流动资产

   非流动资产合计 5,304,370,110.79 4,830,443,891.31

   资产总计 5,331,320,100.97 5,732,333,951.54

   流动负债:

   短期借款

   以公允价值计量且其变动计入

   当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据 192,467,995.20

   应付账款 176,812,594.70

   预收款项 13,255,576.22

   应付职工薪酬 1,573,140.99

   应交税费 4,895.78 1,649,897.63

   应付利息

   应付股利

   其他应付款 29,563,730.01 31,975,526.63

   划分为持有待售的负债

  79

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   一年内到期的非流动负债

   其他流动负债

   流动负债合计 29,568,625.79 417,734,731.37

   非流动负债:

   长期借款

   应付债券

   其中:优先股

   永续债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   专项应付款

   预计负债

   递延收益 10,140,134.50

   递延所得税负债

   其他非流动负债

   非流动负债合计 10,140,134.50

   负债合计 29,568,625.79 427,874,865.87

   所有者权益:

   股本 1,490,360,202.00 1,490,360,202.00

   其他权益工具

   其中:优先股

   永续债

   资本公积 3,454,321,627.22 3,454,321,627.22

   减:库存股

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积 50,864,518.10 50,864,518.10

   未分配利润 306,205,127.86 308,912,738.35

   所有者权益合计 5,301,751,475.18 5,304,459,085.67

   负债和所有者权益总计 5,331,320,100.97 5,732,333,951.54

  3、合并利润表

   单位:元

   项目 本期发生额 上期发生额

  80

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   一、营业总收入 487,519,616.48 261,292,910.01

   其中:营业收入 487,519,616.48 261,292,910.01

   利息收入

   已赚保费

   手续费及佣金收入

   二、营业总成本 397,446,564.26 255,711,035.45

   其中:营业成本 286,664,325.18 163,593,325.30

   利息支出

   手续费及佣金支出

   退保金

   赔付支出净额

   提取保险合同准备金净

   额

   保单红利支出

   分保费用

   税金及附加 6,425,858.11 154,980.33

   回收费用 12,263,828.42 11,721,151.04

   管理费用 75,501,279.62 62,708,140.33

   财务费用 22,469,224.28 19,682,955.35

   资产减值损失 -5,877,951.35 -2,149,516.90

   加:公允价值变动收益(损失以

   “-” 号填列)

   投资收益(损失以 “-” 号 843,835.46 395,631.39

   - -

   填列)

   其中:对联营企业和合营企 843,835.46 395,631.39

   - -

   业的投资收益

   汇兑收益(损失以 “-” 号填

   列)

   其他收益 15,069,475.70

   三、营业利润(亏损以 “-” 号填列) 104,298,692.46 5,186,243.17

   加:营业外收入 78,804.00 15,255,916.71

   其中:非流动资产回收利得 14,631.93

   减:营业外支出 1,139,612.77 228,068.05

   其中:非流动资产回收损失 114,898.85 61,817.53

   四、利润总额(亏损总额以 “-” 号 103,237,883.69 20,214,091.83

   填列)

  81

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   减:所得税费用 15,601,665.19 3,460,052.41

   五、净利润(净亏损以 “-” 号填列) 87,636,218.50 16,754,039.42

   归属于母公司所有者的净利润 91,436,979.90 18,209,059.89

   少数股东损益 -3,800,761.40 -1,455,020.47

   六、其他综合收益的税后净额

   归属母公司所有者的其他综合收

   益的税后净额

   (一)以后不能重分类进损益的

   其他综合收益

   1.重新计量设定受益计划

   净负债或净资产的变动

   2.权益法下在被投资单位

   不能重分类进损益的其他综合收益

   中享有的份额

   (二)以后将重分类进损益的其

   他综合收益

   1.权益法下在被投资单位

   以后将重分类进损益的其他综合收

   益中享有的份额

   2.可供回收金融资产公允

   价值变动损益

   3.持有至到期投资重分类

   为可供回收金融资产损益

   4.现金流量套期损益的有

   效部分

   5.外币财务报表折算差额

   6.其他

   归属于少数股东的其他综合收益

   的税后净额

   七、综合收益总额 87,636,218.50 16,754,039.42

   归属于母公司所有者的综合收 91,436,979.90 18,209,059.89

   益总额

   归属于少数股东的综合收益总 3,800,761.40 1,455,020.47

   - -

   额

   八、每股收益:

   (一)基本每股收益 0.0614 0.0122

   (二)稀释每股收益 0.0614 0.0122

  本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 89,450,872.81 元,上期被合并方实现的净利润为:14,585,912.14 元。

  82

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  法定代表人:周卫华 主管会计工作负责人:李继兰 会计机构负责人:文彦余

  4、母公司利润表

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   一、营业收入 5,976,741.30 91,794,449.96

   减:营业成本 6,460,809.46 70,412,685.91

   税金及附加 573,651.72 154,736.13

   回收费用 4,618,639.93

   管理费用 1,420,259.72 10,081,842.93

   财务费用 -82,190.76 -2,280,629.75

   资产减值损失 -9,625,563.57

   加:公允价值变动收益(损失

   以 “-” 号填列)

   投资收益(损失以 “-” 25,000,000.00 20,693,002.00

   号填列)

   其中:对联营企业和合营

   企业的投资收益

   其他收益

   二、营业利润(亏损以 “-” 号填 22,604,211.16 39,125,740.38

   列)

   加:营业外收入 0.02 2,646,514.31

   其中:非流动资产回收利

   得

   减:营业外支出 975,600.00

   其中:非流动资产回收损

   失

   三、利润总额(亏损总额以 “-” 21,628,611.18 41,772,254.69

   号填列)

   减:所得税费用 -979,022.29 840,432.97

   四、净利润(净亏损以 “-” 号填 22,607,633.47 40,931,821.72

   列)

   五、其他综合收益的税后净额

   (一)以后不能重分类进损益

   的其他综合收益

  83

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   1.重新计量设定受益计

   划净负债或净资产的变动

   2.权益法下在被投资单

   位不能重分类进损益的其他综合收

   益中享有的份额

   (二)以后将重分类进损益的

   其他综合收益

   1.权益法下在被投资单

   位以后将重分类进损益的其他综合

   收益中享有的份额

   2.可供回收金融资产公

   允价值变动损益

   3.持有至到期投资重分

   类为可供回收金融资产损益

   4.现金流量套期损益的

   有效部分

   5.外币财务报表折算差

   额

   6.其他

   六、综合收益总额 22,607,633.47 40,931,821.72

   七、每股收益:

   (一)基本每股收益

   (二)稀释每股收益

  5、合并现金流量表

   单位:元

   项目 本期发生额 上期发生额

   一、经营活动产生的现金流量:

   回收商品、回收劳务收到的现 581,928,399.96 381,783,676.05

   金

   客户存款和同业存放款项净增

   加额

   向中央银行借款净增加额

   向其他金融机构拆入资金净增

   加额

   收到原保险合同保费取得的现

   金

  84

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   收到再保险业务现金净额

   保户储金及投资款净增加额

   回收以公允价值计量且其变动

   计入当期损益的金融资产净增加额

   收取利息、手续费及佣金的现

   金

   拆入资金净增加额

   回购业务资金净增加额

   收到的税费返还

   收到其他与经营活动有关的现 27,314,436.19 10,255,332.86

   金

   经营活动现金流入小计 609,242,836.15 392,039,008.91

   购买商品、接受劳务支付的现 523,961,693.86 412,204,921.02

   金

   客户贷款及垫款净增加额

   存放中央银行和同业款项净增

   加额

   支付原保险合同赔付款项的现

   金

   支付利息、手续费及佣金的现

   金

   支付保单红利的现金

   支付给职工以及为职工支付的 80,786,991.66 81,848,787.31

   现金

   支付的各项税费 97,606,918.18 62,327,934.50

   支付其他与经营活动有关的现 66,556,745.92 32,000,428.85

   金

   经营活动现金流出小计 768,912,349.62 588,382,071.68

   经营活动产生的现金流量净额 -159,669,513.47 -196,343,062.77

   二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金

   取得投资收益收到的现金

   回收固定资产、无形资产和其 120,857.00 93,240.74

   他长期资产收回的现金净额

   回收子公司及其他营业单位收

   到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现

  85

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   金

   投资活动现金流入小计 120,857.00 93,240.74

   购建固定资产、无形资产和其 424,657,982.00 257,638,453.22

   他长期资产支付的现金

   投资支付的现金 40,800,000.00

   质押贷款净增加额

   取得子公司及其他营业单位支

   付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现

   金

   投资活动现金流出小计 465,457,982.00 257,638,453.22

   投资活动产生的现金流量净额 -465,337,125.00 -257,545,212.48

   三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金 4,000,000.00 14,700,000.00

   其中:子公司吸收少数股东投 4,000,000.00 14,700,000.00

   资收到的现金

   取得借款收到的现金 235,000,000.00 143,998,806.50

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现

   金

   筹资活动现金流入小计 239,000,000.00 158,698,806.50

   偿还债务支付的现金 155,600,000.00 214,280,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支 56,821,324.31

   付的现金

   其中:子公司支付给少数股东

   的股利、利润

   支付其他与筹资活动有关的现

   金

   筹资活动现金流出小计 212,421,324.31 214,280,000.00

   筹资活动产生的现金流量净额 26,578,675.69 -55,581,193.50

   四、汇率变动对现金及现金等价物

   的影响

   五、现金及现金等价物净增加额 -598,427,962.78 -509,469,468.75

   加:期初现金及现金等价物余 902,006,306.85 1,094,892,656.01

   额

   六、期末现金及现金等价物余额 303,578,344.07 585,423,187.26

  86

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  6、母公司现金流量表

   单位:元

   项目 本期发生额 上期发生额

   一、经营活动产生的现金流量:

   回收商品、回收劳务收到的现 252,260,644.48

   金

   收到的税费返还

   收到其他与经营活动有关的现 1,736,995.57 42,132,958.44

   金

   经营活动现金流入小计 1,736,995.57 294,393,602.92

   购买商品、接受劳务支付的现 285,988,778.34

   金

   支付给职工以及为职工支付的 11,995,461.26

   现金

   支付的各项税费 1,474,987.17 4,620,061.64

   支付其他与经营活动有关的现 15,143,900.56 7,308,472.94

   金

   经营活动现金流出小计 16,618,887.73 309,912,774.18

   经营活动产生的现金流量净额 -14,881,892.16 -15,519,171.26

   二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金

   取得投资收益收到的现金 25,000,000.00 20,693,002.00

   回收固定资产、无形资产和其

   他长期资产收回的现金净额

   回收子公司及其他营业单位收

   到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现

   金

   投资活动现金流入小计 25,000,000.00 20,693,002.00

   购建固定资产、无形资产和其 2,636,850.07

   他长期资产支付的现金

   投资支付的现金

   取得子公司及其他营业单位支

   付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现 251,881,137.09

   金

  87

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   投资活动现金流出小计 251,881,137.09 2,636,850.07

   投资活动产生的现金流量净额 -226,881,137.09 18,056,151.93

   三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   取得借款收到的现金

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现

   金

   筹资活动现金流入小计

   偿还债务支付的现金

   分配股利、利润或偿付利息支 25,315,243.96

   付的现金

   支付其他与筹资活动有关的现

   金

   筹资活动现金流出小计 25,315,243.96

   筹资活动产生的现金流量净额 -25,315,243.96

   四、汇率变动对现金及现金等价物

   的影响

   五、现金及现金等价物净增加额 -267,078,273.21 2,536,980.67

   加:期初现金及现金等价物余 294,028,263.39 288,806,886.49

   额

   六、期末现金及现金等价物余额 26,949,990.18 291,343,867.16

  7、合并所有者权益变动表

  本期金额

   单位:元

   本期

   归属于母公司所有者权益

   其他权益工具 少数 所有

   项目 减: 其他 一般 未分 股东 者权

   股 优 永 其 资本 库存 综合 专项 盈余 风险 配利 益合

   本 先 续 公积 收益 储备 公积 准备 权益 计

   他 股 润

   股 债

   1,49 3,454 22,09 50,86 799,2 86,16 5,903

   一、上年期末余 0,36 ,294, 8,900 4,518 32,53 3,041 ,013,

   额 0,20 706.5 .92 .10 5.24 .45 904.2

   2.00 5 6

  88

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   加:会计政

   策变更

   前期

   差错更正

   同一

   控制下企业合

   并

   其他

   1,49 3,454 22,09 50,86 799,2 86,16 5,903

   二、本年期初余 0,36 ,294, 8,900 4,518 32,53 3,041 ,013,

   额 0,20 706.5 .92 .10 5.24 .45 904.2

   2.00 5 6

   三、本期增减变 -586, 66,12 199,2 65,73

   动金额(减少以 426.0 1,735 38.59 4,548

   “-” 号填列) 4 .94 .49

   (一)综合收益 91,43 -3,80 87,63

   总额 6,979 0,761 6,218

   .90 .41 .49

   (二)所有者投 4,000 4,000

   入和减少资本 ,000. ,000.

   00 00

   1.股东投入的 4,000 4,000

   普通股 ,000. ,000.

   00 00

   2.其他权益工

   具持有者投入

   资本

   3.股份支付计

   入所有者权益

   的金额

   4.其他

   -25,3 -25,3

   (三)利润分配 15,24 15,24

   3.96 3.96

   1.提取盈余公

   积

   2.提取一般风

   险准备

   3.对所有者(或 -25,3 -25,3

   股东)的分配 15,24 15,24

  89

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   3.96 3.96

   4.其他

   (四)所有者权

   益内部结转

   1.资本公积转

   增资本(或股

   本)

   2.盈余公积转

   增资本(或股

   本)

   3.盈余公积弥

   补亏损

   4.其他

   -586, -586,

   (五)专项储备 426.0 426.0

   4 4

   1.本期提取

   2.本期使用 586,4 586,4

   26.04 26.04

   (六)其他

   1,49 3,454 21,51 50,86 865,3 86,36 5,968

   四、本期期末余 0,36 ,294, 2,474 4,518 54,27 2,280 ,748,

   额 0,20 706.5 .88 .10 1.18 .04 452.7

   2.00 5 5

  上年金额

   单位:元

   上期

   归属于母公司所有者权益

   其他权益工具 少数 所有

   项目 减: 其他 一般 未分 股东 者权

   股 优 永 其 资本 库存 综合 专项 盈余 风险 配利 益合

   本 先 续 公积 收益 储备 公积 准备 权益 计

   他 股 润

   股 债

   1,49 3,454 14,85 47,31 584,6 59,54 5,651

   一、上年期末余 0,36 ,294, 6,725 4,800 32,84 1,105 ,000,

   额 0,20 706.5 .55 .36 3.84 .16 383.4

   2.00 5 6

   加:会计政

   策变更

  90

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   前期

   差错更正

   同一

   控制下企业合

   并

   其他

   1,49 3,454 14,85 47,31 584,6 59,54 5,651

   二、本年期初余 0,36 ,294, 6,725 4,800 32,84 1,105 ,000,

   额 0,20 706.5 .55 .36 3.84 .16 383.4

   2.00 5 6

   三、本期增减变 7,242 3,549 214,5 26,62 252,0

   动金额(减少以 ,175. ,717. 99,69 1,936 13,52

   “-” 号填列) 37 74 1.40 .29 0.80

   (一)综合收益 250,9 -5,85 245,0

   总额 37,33 3,440 83,89

   3.58 .50 3.08

   (二)所有者投 32,20 32,20

   入和减少资本 0,000 0,000

   .00 .00

   1.股东投入的 32,20 32,20

   普通股 0,000 0,000

   .00 .00

   2.其他权益工

   具持有者投入

   资本

   3.股份支付计

   入所有者权益

   的金额

   4.其他

   3,549 -36,3 -32,7

   (三)利润分配 ,717. 37,64 87,92

   74 2.18 4.44

   1.提取盈余公 3,549 -3,54

   积 ,717. 9,717.

   74 74

   2.提取一般风

   险准备

   3.对所有者(或 -32,7 -32,7

   股东)的分配 87,92 87,92

   4.44 4.44

  91

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   4.其他

   (四)所有者权

   益内部结转

   1.资本公积转

   增资本(或股

   本)

   2.盈余公积转

   增资本(或股

   本)

   3.盈余公积弥

   补亏损

   4.其他

   7,242 275,3 7,517

   (五)专项储备 ,175. 76.79 ,552.

   37 16

   8,502 275,3 8,778

   1.本期提取 ,906. 76.79 ,283.

   93 72

   1,260 1,260

   2.本期使用 ,731. ,731.

   56 56

   (六)其他

   1,49 3,454 22,09 50,86 799,2 86,16 5,903

   四、本期期末余 0,36 ,294, 8,900 4,518 32,53 3,041 ,013,

   额 0,20 706.5 .92 .10 5.24 .45 904.2

   2.00 5 6

  8、母公司所有者权益变动表

  本期金额

   单位:元

   本期

   项目 其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者

   股本 优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合

   股 债 其他 润 计

   一、上年期末余 1,490, 3,454,3 50,864, 308,9 5,304,4

   额 360,2 21,627. 518.10 12,73 59,085.

   02.00 22 8.35 67

   加:会计政

  92

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   策变更

   前期

   差错更正

   其他

   二、本年期初余 1,490, 3,454,3 50,864, 308,9 5,304,4

   额 360,2 21,627. 518.10 12,73 59,085.

   02.00 22 8.35 67

   三、本期增减变 -2,70 2,707,

   -

   动金额(减少以 7,610. 610.49

   “-” 号填列) 49

   (一)综合收益 22,60 22,607,

   总额 7,633. 633.47

   47

   (二)所有者投

   入和减少资本

   1.股东投入的

   普通股

   2.其他权益工

   具持有者投入

   资本

   3.股份支付计

   入所有者权益

   的金额

   4.其他

   -25,3 25,315

   -

   (三)利润分配 15,24 ,243.96

   3.96

   1.提取盈余公

   积

   2.对所有者(或 -25,3 25,315

   -

   股东)的分配 15,24 ,243.96

   3.96

   3.其他

   (四)所有者权

   益内部结转

   1.资本公积转

   增资本(或股

   本)

   2.盈余公积转

  93

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   增资本(或股

   本)

   3.盈余公积弥

   补亏损

   4.其他

   (五)专项储备

   1.本期提取

   2.本期使用

   (六)其他

   四、本期期末余 1,490, 3,454,3 50,864, 306,2 5,301,7

   额 360,2 21,627. 518.10 05,12 51,475.

   02.00 22 7.86 18

  上年金额

   单位:元

   上期

   项目 其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者

   股本 优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合

   股 债 其他 润 计

   一、上年期末余 1,490, 3,454,3 47,314, 309,7 5,301,7

   额 360,2 21,627. 800.36 53,20 49,832.

   02.00 22 3.16 74

   加:会计政

   策变更

   前期

   差错更正

   其他

   二、本年期初余 1,490, 3,454,3 47,314, 309,7 5,301,7

   额 360,2 21,627. 800.36 53,20 49,832.

   02.00 22 3.16 74

   三、本期增减变 3,549,7 -840, 2,709,2

   动金额(减少以 17.74 464.8 52.93

   “-” 号填列) 1

   (一)综合收益 35,49 35,497,

   总额 7,177. 177.37

   37

   (二)所有者投

   入和减少资本

   1.股东投入的

  94

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   普通股

   2.其他权益工

   具持有者投入

   资本

   3.股份支付计

   入所有者权益

   的金额

   4.其他

   3,549,7 -36,3 32,787

   -

   (三)利润分配 17.74 37,64 ,924.44

   2.18

   1.提取盈余公 3,549,7 -3,54

   积 17.74 9,717.

   74

   2.对所有者(或 -32,7 32,787

   -

   股东)的分配 87,92 ,924.44

   4.44

   3.其他

   (四)所有者权

   益内部结转

   1.资本公积转

   增资本(或股

   本)

   2.盈余公积转

   增资本(或股

   本)

   3.盈余公积弥

   补亏损

   4.其他

   (五)专项储备

   1.本期提取

   2.本期使用

   (六)其他

   四、本期期末余 1,490, 3,454,3 50,864, 308,9 5,304,4

   额 360,2 21,627. 518.10 12,73 59,085.

   02.00 22 8.35 67

  95

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  三、公司基本情况

   广东机械研究院股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司” “新研股份”)是在原广东机械研究院(有限责任公司)的基础上整体变更设立的股份有限公司,由周卫华、王建军、李力、李林、袁振军等49名自然人作为发起人,注册资本为2,400万元(每股面值人民币1元),于2009年7月21 日在广东维吾尔自治区工商行政管理局办妥工商变更登记。

  广东机械研究院(有限责任公司)(以下简称“新研有限”)成立于2005年5月 12日,系根据2003年9月 15 日广东维吾尔自治区机械电子工业行业管理办公室出具的《关于广东机械研究院改制为有限责任公司的批复》(新机电办企改字〔2003〕 92号)和广东维吾尔自治区财政厅于2004年12月22日出具的《关于确认广东机械研究院企业改制净资产的批复》(新财统〔2004〕 19号),改制为有限责任公司,注册资本(实收资本)为200万元。

  2005年10月27 日,公司股东会决议,同意王建军、郭琪、李林、叶启江等11人分别将其持有共计46.78%的股权回收给施德辛、孙晓安、谭新兰、刘建等21人,本次股权回收后公司股东人数由13人增加至28人。2009年4月23 日,公司股东会决议,同意阿力木·买买提吐尔逊、王晓春、傅峥分别将其持有的共计4.20%的股权回收给周卫华、王建军、叶启江、李力、李林、袁振军。

  2009年5月26日,公司股东会决议,同意刘正直、杨秋科、姜阳、蔡鹏等12人分别将其持有的共计20.49%的股权回收给常新莉、张海福、王琼、张燕等26人,本次股权回收后公司股东人数由28人增加至49人。2009年6月 17 日,公司创立大会审议通过《广东机械研究院(有限责任公司)整体变更为广东机械研究院股份有限公司方案》的议案,根据2009年5月 31 日经立信会计师事务所有限公司审计的净资产人民币46,580,953.12元折为股份有限公司的股本24,000,000.00元。

  2009年8月 6 日,公司股东大会决议,公司申请增加注册资本3,729,600.00元,变更后公司注册资本由原24,000,000.00元增至27,729,600.00元,增资扩股后公司股东由49人增加至71人。

  2009年9月 24 日,公司股东大会决议,公司申请增加注册资本2,670,400.00元,变更后公司注册资本由原27,729,600.00元增至30,400,000.00元,增资扩股后公司股东由71人增加至77人。

  根据公司2010年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1834号《关于核准广东机械研究院股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股) 10,600,000股,每股面值1.00元,总计增加人民币10,600,000.00元,公司股票已经于2011年1月7 日在深圳交易所挂牌交易,公司于2011年1月28 日在广东维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局办理了工商变更登记,变更后的注册资本为41,000,000.00元。

  根据本公司2011年度股东大会决议,本公司以2010年12月31 日股本4,100万股为基数,按每10股由资本公积金转增12股,共计转增4,920万股,并于2011年4月实施。转增后,注册资本增至人民币90,200,000.00元。根据公司2012年度股东大会决议,本公司以2011年12月31 日股本9,020万股为基数,向全体股东每10股转增10股,共计转增9,020万股,转增后,注册资本增至人民币180,400,000.00元。

  根据公司2014年4月2日2013年度股东大会决议,公司以2013年12月31 日股本18,040万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增18,040万股,转增后,注册资本增至人民币360,800,000.00元。根据公司2015年4月28 日2014年度股东大会决议,公司以2014年12月31 日股本36,080万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增36,080万股,转增后,注册资本增至人民币721,600,000.00元。根据公司2015年6月 15 日第二次临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会【证监许可[2015] 2324号】文件核准,由公司向广东明日宇航工业有限责任公司的股东非公开发行人民币普通股613,550,581股购买其持有的广东明日宇航工业有限责任公司(以下简称“明日宇航”) 100%股权;同时,由公司向周卫华、吴洋、上市公司员工持股计划非公开发行人民币普通股155,209,621股募集配套资金。截至2015年11月6日止,公司已收到由韩华等19位自然人、高新投资发展有限公司等5家有限责任公司、什邡星昇投资管理合伙企业(有限合伙)等5家有限合伙企业认缴的新增注册资本(股本)合计人民币613,550,581.00元,上述资本金已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具XYZH/2015CDA10175号验资报告验证,新增股份已于2015年12月 16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了登记托管手续。截至2015年11月27 日止,新研股份向周卫华、吴洋、上市公司员工持股计划非公开发行人民币普通股155,209,621股,新增注册资本(股本)合计人民币155,209,621.00元,上述资本金已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具XYZH/2015CDA10207号验资报告验证,募集配套资金发行的新增股份已于2015年12月 16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜。

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  截止2017年6月30日,公司注册资本为1,490,360,202.00元,股份总数为1,490,360,202股(每股面值1元)。公司营业执照的统一社会信用代码号为916501004576329996。公司的主业是生产和回收农牧业机械、生产和回收航空航天及发动机结构件。公司注册地:广东广州经济技术开发区融合南路661号,总部办公地:广州经济技术开发区融合南路661号。

  本财务报表业经公司董事会于2017年8月9 日批准报出。

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  四、财务报表的编制基础

  1、编制基础

  公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

  2、持续经营

  本公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素,认为公司具有自报告期末起至少12个月的持续经营能力。

  五、重要会计政策及会计估计

  具体会计政策和会计估计提示:

  无

  1、遵循企业会计准则的声明

  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

  2、会计期间

  自公历1月 1 日至12月31 日止为一个会计年度。

  3、营业周期

  本公司营业周期为12个月

  4、记账本位币

  本公司采用人民币为记账本位币。

  5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计回收方法

  同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

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  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

  6、合并财务报表的编制方法

  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

   ( 1)增加子公司或业务

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

   (2)回收子公司或业务

  ①一般回收方法

  在报告期内,本公司回收子公司或业务,则该子公司或业务期初至回收日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至回收日的现金流量纳入合并现金流量表。

  因回收部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于回收后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。回收股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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  因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计回收。②分步回收子公司

   通过多次交易分步回收对子公司股权投资直至丧失控制权的,回收对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计回收:ⅰ .这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

   ⅱ .这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

   ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

   ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

   回收对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项回收子公司并丧失控制权的交易进行会计回收;但是,在丧失控制权之前每一次回收价款与回收投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

   回收对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分回收对子公司的股权投资的相关政策进行会计回收;在丧失控制权时,按回收子公司一般回收方法进行会计回收。

   (3)购买子公司少数股权

   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

   (4)不丧失控制权的情况下部分回收对子公司的股权投资

   在不丧失控制权的情况下因部分回收对子公司的长期股权投资而取得的回收价款与回收长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  7、合营安排分类及共同经营会计回收方法

  8、现金及现金等价物的确定标准

  在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

  9、外币业务和外币报表折算

  10、金融工具

  金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

  金融工具的分类

  金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供回收金融资产;其他金融负债等。

  金融工具的确认依据和计量方法

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   ( 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

  取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

  回收时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

   (2)持有至到期投资

  取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

  回收时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

   (3)应收款项

  公司对外回收商品或回收劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

  收回或回收时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

   (4)可供回收金融资产

  取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

  回收时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应回收部分的金额转出,计入当期损益。

   (5)其他金融负债

  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

  金融资产转移的确认依据和计量方法

  公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

   ( 1)所转移金融资产的账面价值;

   (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供回收金融资产的情形)之和。

  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

   ( 1)终止确认部分的账面价值;

   (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供回收金融资产的情形)之和。

  金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

  金融负债终止确认条件

  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

  金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

  本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

  金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

  存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

  金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计回收方法

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

   ( 1)可供回收金融资产的减值准备:

  期末如果可供回收金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

   对于已确认减值损失的可供回收债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

   可供回收权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

  11、应收款项

   (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

   单项金额重大的应收账款是指期末余额前五名或占应收款

   单项金额重大的判断依据或金额标准 项期末余额 10%以上的款项。

   单项金额重大的其他应收款是指:其他应收款期末余额占

   余额 10%以上的款项。

   单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按

   单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

   备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将

   其归入相应组合计提坏账准备。

   (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

   组合名称 坏账准备计提方法

   组合 1 账龄分析法

  组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

  √ 适用 □ 不适用

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

   1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

   1-2 年 10.00% 10.00%

   2-3 年 20.00% 20.00%

   3-4 年 50.00% 50.00%

   4-5 年 80.00% 80.00%

   5 年以上 100.00% 100.00%

  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

  □ 适用 √ 不适用

   (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

   单项计提坏账准备的理由 有明显迹象表明或有确凿证据显示无法收回的应收款项。

   坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备。

  12、存货

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  存货的分类

  存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

  发出存货的计价方法

  原材料发出时按加权平均法计价,农机系列产品发出时按先进先出法计价,航天航空结构件发出时按加权平均法计价。

  不同类别存货可变现净值的确定依据

  产成品、库存商品和用于回收的材料等直接用于回收的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的回收费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的回收费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行回收合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于回收合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般回收价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和回收的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

  除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  存货的盘存制度

  采用永续盘存制。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  低值易耗品和包装物的摊销方法

   (1)低值易耗品采用一次转销法。

   (2)包装物采用一次转销法。

  13、划分为持有待售资产

  14、长期股权投资

  共同控制、重大影响的判断标准

  共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

  重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

  初始投资成本的确定

   ( 1)企业合并形成的长期股权投资

  同一控制下的企业合并:公司以支付现金、回收非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

   (2)其他方式取得的长期股权投资

  以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

  以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

  通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

  后续计量及损益确认方法

   ( 1)成本法核算的长期股权投资

   公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。(2)权益法核算的长期股权投资

   对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

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  在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

  公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或回收资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计回收方法”和“五、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计回收。

  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行回收:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述回收,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

   (3)长期股权投资的回收

  回收长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

  采用权益法核算的长期股权投资,在回收该项投资时,采用与被投资单位直接回收相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计回收。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  因回收部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,回收后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接回收相关资产或负债相同的基础进行会计回收。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

  因回收部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计回收,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

  回收的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,回收后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;回收后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计回收的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

  15、投资性房地产

  投资性房地产计量模式

  成本法计量

  折旧或摊销方法

  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后回收的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

  公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

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  16、固定资产

   (1)确认条件

  固定资产确认条件

  固定资产指为生产商品、回收劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

   (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

   (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

   (2)折旧方法

   类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

   房屋及建筑物 年限平均法 20-30 3-5 3.17-4.85

   机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40

   运输设备 年限平均法 8 3-5 11.88-12.13

   电子及其他设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00-32.33

   (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

  公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

   (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

   (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

   (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

   (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

  公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

  17、在建工程

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用

  借款费用资本化的确认原则

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  借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

  公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可回收状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

   ( 1 )资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

   (2)借款费用已经发生;

   (3)为使资产达到预定可使用或者可回收状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

  借款费用资本化期间

  资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可回收状态时,借款费用停止资本化。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

  购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外回收的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

  暂停资本化期间

  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可回收状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

  借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

  19、无形资产

   (1)计价方法、使用寿命、减值测试

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

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   (2)内部研究开发支出会计政策

  划分研究阶段和开发阶段的具体标准

  公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

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  研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

  开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

  开发阶段支出资本化的具体条件

  内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

   ( 1)完成该无形资产以使其能够使用或回收在技术上具有可行性;

   (2)具有完成该无形资产并使用或回收的意图;

   (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

   (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或回收该无形资产;

   (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

  20、长期资产减值

  长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去回收费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

  商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

  本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

  在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

  21、长期待摊费用

  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括办公楼装修工程。

  摊销方法

  长期待摊费用在受益期内平均摊销

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  22、职工薪酬

   (1)短期薪酬的会计回收方法

  公司在职工为本公司回收服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

  本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司回收服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

  职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

   (2)离职后福利的会计回收方法

   ( 1)设定提存计划

  本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司回收服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)设定受益计划

  本公司暂无设定受益计划。

   (3)辞退福利的会计回收方法

  本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所回收的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。(4)其他长期职工福利的会计回收方法

  23、预计负债

  预计负债的确认标准

  与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

   ( 1)该义务是本公司承担的现时义务;

   (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

   (3)该义务的金额能够可靠地计量。

  各类预计负债的计量方法

  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

  本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

  最佳估计数分别以下情况回收:

  所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

  所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  24、收入

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  回收商品收入确认的一般原则:

   ( 1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

   (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;

   (4)相关的经济利益很可能流入本公司;

   (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

  本公司回收商品收入确认的具体原则:

  ①、农机回收

  用户收到农机后,按合同规定试生产一个班次(8小时/班次),在满足合同规定的主要技术参数下确认验收合格,用户出具验收合格证明;如设备交付给用户后一周内,未出具验收证明,也未以书面方式(双方签字认可)提出异议,则视为用户默认验收合格。至此公司以收货证明确认回收。

  ②、航空航天飞行器零部件回收

  在相关产品验收合格并移交、收入的金额能够可靠计量后,确认收入。

  让渡资产使用权收入的确认和计量原则

   (1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

   与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

   ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

   ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

   (2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据

  按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

  25、政府补助

   (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计回收方法

  与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

   与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

  相关资产在使用寿命结束前被回收、回收、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产回收当期的损益。

   (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计回收方法

  与资产相关政府补助以外的政府补助

  对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与收益相关。

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   ( 1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失

   的期间,计入当期损益或冲减相关成本;

   (2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

   对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计回收;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

   与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

   企业取得政策性优惠贷款贴息的,应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况,分别按照( 1)和(2) 回收。

   ( 1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业回收贷款的,企业可以选择下列方法之一进行会计回收:

   ① 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。② 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。企业选择了上述两种方法之一后,应当一致地运用,不得随意变更。

   (2) 财政将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

  26、递延所得税资产/递延所得税负债

  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

  对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

  当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

  27、租赁

   (1)经营租赁的会计回收方法

   ( 1 )公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

  资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

   (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

  公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

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   (2)融资租赁的会计回收方法

   ( 1 )融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值

   (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

  28、重要会计政策和会计估计变更

   (1)重要会计政策变更

  √ 适用 □ 不适用

   会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

   (1)部分与收益(资产)相关的政府 财务费用:减少财务费用 3,678,208.10

   补助,冲减了借款费用,不再计入营业 元。

   外收入。

   (2)与本公司日常活动相关的政府补 其他收益:增加其他收益 15,069,475.70

   助,计入其他收益,不再计入营业外收 元。

   入

  执行《企业会计准则第16号——政府补助》

  财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月 12日起施行,对于2017年1月 1 日存在的政府补助,采用未来适用法回收;对于2017年1月 1 日至施行日新增的政府补助,也按照修订后的准则进行调整。

   (2)重要会计估计变更

  □ 适用 √ 不适用

  六、税项

  1、主要税种及税率

   税种 计税依据 税率

   按税法规定计算的回收货物和应税劳

   增值税 务收入为基础计算销项税额,在扣除当 13%、 17%

   期允许抵扣的进项税额后,差额部分为

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   应交增值税。

   城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 7%

   计缴

   企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、 25%

   增值税 有形动产租赁,按租赁收入计缴,技术 3% 5% 6%

   服务收入 、 、

   注:根据广东省什邡市地方税务局第七

   税务所 2013 年 11 月 10 日出具的印花

   税核定征收通知书(什地七(2013)字

   14 号)的决定,自 2013 年 1 月 1 日起

   对广东明日宇航工业有限责任公司的

   印花税 核定征收 印花税应税凭证实行核定征收,对其中

   的工业购销业务、加工承揽业务、建筑

   安装工程承包业务、财产租赁业务、货

   物运输业务及技术开发、回收、咨询、

   服务等业务按核定计税依据的 80%计

   税。

  存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

   纳税主体名称 所得税税率

   广东机械研究院股份有限公司 25%

   广东新研牧神科技有限公司 15%

   广东明日宇航工业有限责任公司 15%

   广州梅克斯哲投资管理有限公司 25%

   广东牧神机械有限责任公司 15%

   霍尔果斯新研贸易有限责任公司 25%

   广州牧神机械有限责任公司 25%

   广东牧神机械有限责任公司 25%

   广东牧神回收有限责任公司 25%

   广州明日宇航工业有限责任公司 25%

   广东明日宇航卫星科技有限责任公司 25%

   广东明日宇航工业有限责任公司 25%

   广州明日宇航工业有限责任公司 25%

   广东明日宇航新材料科技有限公司 25%

  2、税收优惠

  公司增值税的税收优惠根据广州市新市区国家税务局签发的乌新国税函【2005】 32号文件规定,同意广东机械研究院股份有

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  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   限公司根据财政部国家税务总局财税【2001】 113号文件的规定“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机,免征增值税”,对于回收农机产品的收入免征增值税。根据广州市新市区国家税务局签发的乌新国税登字【2005】第0934号《减、免税批准通知书》文件规定,自2004年1月 1 日起减征增值税,减征幅度为100% 。

   根据财政部国家税务总局财税【2001】 113号文件的规定“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机,免征增值税”,对于回收农机产品的收入免征增值税,本公司子公司广东新研牧神科技有限公司享受此项优惠。

   公司享受的企业所得税优惠政策

   子公司广东新研牧神科技有限公司所得税优惠政策如下:

   根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十八条第二款,广东新研牧神科技有限公司为国家需要扶持的高新技术企业, 2017年减按15%的税率征收企业所得税,并在广州经济技术开发区(头屯河区)国家税务局进行备案。

   子公司广东牧神机械有限责任公司享受的企业所得税优惠政策如下:

   根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的政策通知》(财税(2011) 58号)、 2012年4月25日国家税务总局办公厅发布的关于《深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》的解读及《产业结构调整指导目录(2011年版)》,广东牧神机械有限责任公司(原名为:广东波曼机械制造有限责任公司)符合以上相关鼓励类企业规定,取得广州经济技术开发区(头屯河区)国家税务局出具企业所得税优惠项目备案登记表, 2017年减按15%的税率征收企业所得税。

   子公司广东明日宇航工业有限责任公司享受的企业所得税优惠政策如下:

   根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的GF201451000029号高新技术企业证书,广东明日宇航工业有限责任公司被认定为高新技术企业,取得广州市什邡市国家税务局出具的企业所得税优惠项目备案登记表, 2017年减按15%的税率征收企业所得税。其他税收优惠事项

  2016年10月25 日,公司发布“广东机械研究院股份有限公司关于公司业务板块、组织架构调整的公告”:对公司现有业务板块和组织架构进行调整,公司拟设立农机板块全资子公司,将现有农机板块资产全部下沉进入新设立农机子公司,农机业务整合完成后,公司将下设农机、军工和投资三大业务板块,原有属于农机业务的各项资质、证照,公司安排向新设立农机板块子公司变更。本次资产整合为公司合并报表范围之内的内部划转,公司拟定以 2016 年 12月 31 日作为资产划转日。

   2016年11月30日,子公司广东新研牧神科技有限公司成立,广东维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局

   核发营业执照:统一社会信用代码: 91650100MA777BWY6C。

   本公司于2017年1月 1 日已将相关资产进行划转。并于2017年2月7 日在广州经济技术开发区地方税务局进行资产重组减免企业所得税备案,备案文号“乌经开地税通[2017]291号”;于2017年2月 13 日在广州经济技术开发区地方税务局进行资产重组减免土地增值税备案,备案文号“乌经开地税通[2017]323号”;于2017年5月24日在广州市地方税务局第一分局进行备案,并开具契税减免税证明。

  3、其他

  七、合并财务报表项目注释

  1、货币资金

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

  115

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   库存现金 66,983.96 143,797.26

   银行存款 297,406,360.11 868,848,324.15

   其他货币资金 40,466,064.79 55,573,878.58

   合计 337,939,408.86 924,565,999.99

  其他说明

  2、应收票据

   (1)应收票据分类列示

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   银行承兑票据 3,591,152.00 47,017,437.92

   商业承兑票据 48,064,000.00 63,648,300.00

   合计 51,655,152.00 110,665,737.92

   (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

   单位: 元

   项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

   银行承兑票据 115,490,037.33

   商业承兑票据 1,180,000.00

   合计 116,670,037.33

  3、应收账款

   (1)应收账款分类披露

   单位: 元

   类别 期末余额 期初余额

  116

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

   金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

   例 例

   按信用风险特征 1,179,3 1,086,6 1,217

   组合计提坏账准 25,213. 100.00 92,681, 7.86% 44,205. ,756, 100.00 99,246, 8.15% 1,118,509

   备的应收账款 % 007.83 856.9 % 912.66 ,944.25

   32 49

   1

   1,179,3 1,086,6 1,217

   合计 25,213. 100.00 92,681, 7.86% 44,205. ,756, 100.00 99,246, 8.15% 1,118,509

   % 007.83 856.9 % 912.66 ,944.25

   32 49

   1

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

  √ 适用 □ 不适用

   单位: 元

   账龄 期末余额

   应收账款 坏账准备 计提比例

   1 年以内分项

   1 年以内小计 863,578,663.37 43,178,933.15 5.00%

   1 至 2 年 233,890,043.65 23,389,004.37 10.00%

   2 至 3 年 59,779,910.11 11,955,982.03 20.00%

   3 至 4 年 12,930,160.85 6,465,080.43 50.00%

   4 至 5 年 7,272,137.43 5,817,709.94 80.00%

   5 年以上 1,874,297.91 1,874,297.91 100.00%

   合计 1,179,325,213.32 92,681,007.83

  确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

   (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额-6,565,904.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

   单位: 元

   单位名称 收回或转回金额 收回方式

  117

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

  按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额454,896,707.74元,占应收账款期末余额合计数的比例38.57%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额27,306,124.66元。

  4、预付款项

   (1)预付款项按账龄列示

   单位: 元

   账龄 期末余额 期初余额

   金额 比例 金额 比例

   1 年以内 168,635,373.23 88.24% 50,169,498.04 70.62%

   1 至 2 年 6,782,978.40 3.55% 3,884,778.78 5.46%

   2 至 3 年 14,674,982.92 7.68% 16,509,508.32 23.24%

   3 年以上 1,006,336.19 0.53% 479,879.49 0.68%

   合计 191,099,670.74 -- 71,043,664.63 --

  账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

  账龄超过一年且金额重大的预付款项为15,647,770.00元,主要为预付材料款项,因项目中断,材料未到,该款项尚未结算,该项目在本年度将重新启动,材料会运到,并进行账务回收。

   (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

  按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额104,217,068.41元,占预付款项期末余额合计数的比例54.54% 。

  5、其他应收款

   (1)其他应收款分类披露

   单位: 元

   期末余额 期初余额

   类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

   金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

   例 例

   按信用风险特征 20,031, 100.00 2,067,4 10.32 17,964, 7,703 99.16 1,314,4 6,389,02

   组合计提坏账准 679.38 % 30.71 % 248.67 ,506. % 77.23 17.06% 9.54

   备的其他应收款 77

   单项金额不重大 65,00 65,000.

   但单独计提坏账 0.00 0.84% 00 100.00%

   准备的其他应收

  118

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   款

   20,031, 100.00 2,067,4 10.32 17,964, 7,768 100.00 1,379,4 6,389,02

   合计 679.38 % 30.71 % 248.67 ,506. % 77.23 17.91% 9.54

   77

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

  √ 适用 □ 不适用

   单位: 元

   账龄 期末余额

   其他应收款 坏账准备 计提比例

   1 年以内分项

   1 年以内小计 18,333,788.54 916,689.43 5.00%

   1 至 2 年 127,401.08 12,740.11 10.00%

   2 至 3 年 20.00%

   3 至 4 年 728,977.18 364,488.59 50.00%

   4 至 5 年 340,000.00 272,000.00 80.00%

   5 年以上 501,512.58 501,512.58 100.00%

   合计 20,031,679.38 2,067,430.71

  确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用

   (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额 687,953.48 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。

   (3)其他应收款按款项性质分类情况

   单位: 元

   款项性质 期末账面余额 期初账面余额

   个人借款 4,092,438.41 909,819.56

   往来款 8,064,624.06 153,905.00

   代扣款 2,915,802.67 532,443.72

   服务费 1,391,814.24 1,444,645.70

   保证金 3,567,000.00 4,727,692.79

  119

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   合计 20,031,679.38 7,768,506.77

   (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

   单位: 元

   占其他应收款期 坏账准备期末余

   单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额

   比例

   广东海源通航科 往来款 7,000,000.00 1 年以内 34.94% 350,000.00

   技有限公司

   国网广东省电力

   公司广州供电公 电费保证金 2,200,000.00 1 年以内 10.98% 110,000.00

   司

   荣成市海山机械 往来款 1,224,412.70 1 年以内 6.11% 61,220.64

   制造有限公司

   广州电业局 电费保证金 607,000.00 3-4 年 3.03% 303,500.00

   广州电业局 电费保证金 160,000.00 4-5 年 0.80% 128,000.00

   广州电业局 电费保证金 400,000.00 5 年以上 2.00% 400,000.00

   广州市住房公积 社保 635,248.20 1 年以内 3.17% 31,762.41

   金管理中心

   合计 -- 12,226,660.90 -- 61.03% 1,384,483.05

  6、存货

  公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

  否

   (1)存货分类

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

   原材料 91,949,667.80 9,772,508.78 82,177,159.02 81,656,509.90 9,772,508.78 71,884,001.12

   在产品 140,279,627.23 140,279,627.23 64,306,672.58 64,306,672.58

   库存商品 186,304,921.40 186,304,921.40 143,730,257.94 143,730,257.94

   在途物资 14,441.61 14,441.61 14,441.61 14,441.61

   发出商品 127,390,885.35 127,390,885.35 50,007,689.52 50,007,689.52

   合计 545,939,543.39 9,772,508.78 536,167,034.61 339,715,571.55 9,772,508.78 329,943,062.77

  公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

  120

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  否

  公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否

  公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

  否

   (2)存货跌价准备

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

   计提 其他 转回或转销 其他

   原材料 9,772,508.78 9,772,508.78

   合计 9,772,508.78 9,772,508.78

  7、其他流动资产

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   增值税留抵税额 56,987,671.74 34,704,798.20

   所得税预交税额 1,287,076.62

   合计 58,274,748.36 34,704,798.20

  8、可供回收金融资产

   (1)可供回收金融资产情况

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

   可供回收债务工具: 44,320,000.0 44,320,000.0 3,520,000.00 3,520,000.00

   0 0

   按成本计量的 44,320,000.0 44,320,000.0 3,520,000.00 3,520,000.00

   0 0

   合计 44,320,000.0 44,320,000.0 3,520,000.00 3,520,000.00

   0 0

   (2)期末按成本计量的可供回收金融资产

   单位: 元

  121

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   账面余额 减值准备 在被投

   被投资 本期增 本期减 本期增 本期减 资单位 本期现

   单位 期初 加 期末 期初 加 期末 持股比 金红利

   少 少 例

   广州联

   科航空 3,520,00 3,520,00 4.00%

   技术有 0.00 0.00

   限公司

   广州鲁

   晨新材 40,800,0 40,800,0

   料科技 00.00 00.00 19.00%

   有限公

   司

   合计 3,520,00 40,800,0 44,320,0

   --

   0.00 00.00 00.00

  9、长期股权投资

   单位: 元

   本期增减变动

   被投资 期初余 权益法 其他综 宣告发 期末余 减值准

   单位 额 追加投 减少投 下确认 合收益 其他权 放现金 计提减 额 备期末

   资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 其他 余额

   损益 调整 利润

   一、合营企业

   二、联营企业

   广东红

   湖发动 8,048,4 843,83 7,204,6

   -

   机零部 36.47 5.46 01.01

   件有限

   公司

   小计 8,048,4 -843,83 7,204,6

   36.47 5.46 01.01

   合计 8,048,4 -843,83 7,204,6

   36.47 5.46 01.01

  其他说明

  122

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  10、投资性房地产

   (1)采用成本计量模式的投资性房地产

  √ 适用 □ 不适用

   单位: 元

   项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

   一、账面原值

   1.期初余额 907,774.22 907,774.22

   2.本期增加金额

   (1)外购

   (2)存货固定资

   产在建工程转入

   (3)企业合并增

   加

   3.本期减少金额

   (1)回收

   (2)其他转出

   4.期末余额 907,774.22 907,774.22

   二、累计折旧和累计

   摊销

   1.期初余额 865,786.87 865,786.87

   2.本期增加金额 1,732.06 1,732.06

   (1)计提或摊销

   3.本期减少金额

   (1)回收

   (2)其他转出

   4.期末余额 867,518.93 867,518.93

   三、减值准备

   1.期初余额

   2.本期增加金额

   (1)计提

  123

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   3、本期减少金额

   (1)回收

   (2)其他转出

   4.期末余额

   四、账面价值

   1.期末账面价值 40,255.29 40,255.29

   2.期初账面价值 41,987.35 41,987.35

  11、固定资产

   (1)固定资产情况

   单位: 元

   项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计

   一、账面原值:

   1.期初余额 464,259,279.59 1,455,977,165.00 13,046,563.52 20,589,741.23 1,953,872,749.34

   2.本期增加金 2,817,944.50 87,113,943.83 10,776.70 424,648.70 90,367,313.73

   额

   (1)购置 225,195.54 5,233,988.77 10,776.70 424,648.70 5,894,609.71

   (2)在建工 2,592,748.96 81,879,955.06 84,472,704.02

   程转入

   (3)企业合

   并增加

   3.本期减少金 65,562.00 550,783.05 616,345.05

   额

   (1)回收或 65,562.00 550,783.05 616,345.05

   报废

   4.期末余额 467,077,224.09 1,543,091,108.83 12,991,778.22 20,463,606.88 2,043,623,718.02

   二、累计折旧

   1.期初余额 65,946,423.27 353,636,331.24 6,658,437.00 7,909,536.17 434,150,727.68

   2.本期增加金 12,137,442.62 72,087,486.61 644,501.07 1,320,367.36 86,189,797.66

   额

   (1)计提 12,137,442.62 72,087,486.61 644,501.07 1,320,367.36 86,189,797.66

  124

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   3.本期减少金 53,531.27 299,460.35 568.94 353,560.56

   额

   (1)回收或 53,531.27 299,460.35 568.94 353,560.56

   报废

   4.期末余额 78,083,865.89 425,670,286.58 7,003,477.72 9,229,334.59 519,986,964.78

   三、减值准备

   1.期初余额

   2.本期增加金

   额

   (1)计提

   3.本期减少金

   额

   (1)回收或

   报废

   4.期末余额

   四、账面价值

   1.期末账面价 388,993,358.20 1,117,420,822.25 5,988,300.50 11,234,272.29 1,523,636,753.24

   值

   2.期初账面价 398,312,856.32 1,102,340,833.76 6,388,126.52 12,680,205.06 1,519,722,021.66

   值

   (2)未办妥产权证书的固定资产情况

   单位: 元

   项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

   房屋建筑物 17,484,392.70 正在办理中

  12、在建工程

   (1)在建工程情况

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

  125

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   机匣中心 15,080,506.54 15,080,506.54 25,523,543.61 25,523,543.61

   钣金中心建设 15,108,620.42 15,108,620.42 16,943,556.08 16,943,556.08

   项目

   高精度复杂航

   空航天结构件 156,390,203.67 156,390,203.67 104,141,702.58 104,141,702.58

   快速制造研究

   中心

   待安装设备 65,949,461.70 65,949,461.70 116,438,174.23 116,438,174.23

   航空航天大型

   复杂结构件智 58,021,297.12 58,021,297.12 22,366,766.59 22,366,766.59

   能数字化车间

   建设项目

   实验中心 23,159,675.63 23,159,675.63 20,080,698.39 20,080,698.39

   中高端农机展 745,486.04 745,486.04 745,486.04 745,486.04

   示与交易中心

   广东农牧机械

   产品制造及科 82,393.16 82,393.16 82,393.16 82,393.16

   技成果转化基

   地(二期)

   广州牧神机械

   有限责任公司 65,364,219.82 65,364,219.82 63,957,812.83 63,957,812.83

   农牧机械改扩

   建项目

   广东牧神机械

   有限公司机器 281,692.31 281,692.31

   设备改造

   航空航天部件 38,132.08 38,132.08

   装配厂

   航空航天特种 518,867.92 518,867.92

   工艺生产线

   广州明日宇航

   工业有限责任 4,224,981.07 4,224,981.07

   公司待安装设

   备

   广州明日宇航

   工业有限责任 2,094,078.25 2,094,078.25

   公司待安装设

   备

   合计 407,059,615.73 407,059,615.73 370,280,133.51 370,280,133.51

  126

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (2)重要在建工程项目本期变动情况

   单位: 元

   本期 工程 利息 其中:

   本期 转入 本期 累计 资本 本期 本期

   项目 预算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 资金

   名称 数 余额 金额 资产 减少 余额 占预 进度 计金 资本 资本 来源

   金额 金额 算比 额 化金 化率

   例 额

   实验 24,000 20,080 3,078, 23,159 96.50 募股

   中心 ,000.0 ,698.3 977.24 ,675.6 % 96.50 资金

   0 9 3

   广东

   农牧

   机械

   产品

   制造 82,393 82,393

   及科 .16 .16 其他

   技成

   果转

   化基

   地(二

   期)

   广东

   牧神

   机械 金融

   有限 281,69 281,69 机构

   公司 2.31 2.31 贷款

   机器

   设备

   改造

   广州

   新研

   牧神

   有限 325,00 63,957 65,364 金融

   公司 0,000. ,812.8 3,999, 2,592, ,219.8 20.11 20.11 1,132, 机构

   农牧 00 3 155.95 748.96 2 % 278.09 贷款

   机械

   改扩

   建项

   目

   中高 745,48 745,48 其他

   端农

  127

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   机展 6.04 6.04

   示与

   交易

   中心

   航空

   航天

   大型

   复杂 67,309 22,366 35,539 115,0 58,021 56.29 募股

   -

   结构 ,000.0 ,766.5 ,530.5 00.00 ,297.1 % 56.29 资金

   件智 0 9 3 2

   能数

   字化

   车间

   机匣 302,56 25,523 127,6 5,491, 4,824, 15,080 93.24 173,46 173,46 金融

   -

   中心 0,000. ,543.6 62.74 148.36 225.97 ,506.5 % 93.24 2.20 2.20 机构

   00 1 4 贷款

   钣金 72,800 16,943 15,108

   中心 ,000.0 ,556.0 112,31 2,163, -216,3 ,620.4 84.10 84.1 216,34 其他

   建设 0 8 9.65 601.73 46.42 2 % 6.43

   项目

   高精

   度复

   杂航

   空航 540,00 104,14 53,863 73,704 72,09 156,39 金融

   -

   天结 0,000. 1,702. ,336.0 ,849.9 0,014. 0,203. 53.77 53.77 4,545, 1,259, 机构

   构件 00 58 7 0 92 67 % 572.29 282.57 贷款

   快速

   制造

   研究

   中心

   待安 116,43 17,450 67,597 65,949

   装设 8,174. ,540.6 342,11 ,135.3 ,461.7 其他

   备(注 23 4 7.80 7 0

   1)

   航空

   航天 165,00 38,132 38,132

   部件 0,000. .08 .08 0.02% 0.02 其他

   装配 00

   厂

   航空 300,00 518,86 518,86

   航天 0,000. 7.92 7.92 0.17% 0.17 其他

   特种 00

  128

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   工艺

   生产

   线

   广州

   明日

   宇航

   工业

   有限 4,403, 178,23 4,224, 其他

   责任 218.34 7.27 981.07

   公司

   待安

   装设

   备

   广州

   明日

   宇航

   工业

   有限 2,094, 2,094, 其他

   责任 078.25 078.25

   公司

   待安

   装设

   备

   1,796, 370,28 121,25 84,472 407,05 4,935, 2,565,

   合计 669,00 0,133. 2,186. ,704.0 9,615. -- -- 380.92 022.86 --

   0.00 51 24 2 73

  13、无形资产

   (1)无形资产情况

   单位: 元

   项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许权使用费 合计

   一、账面原值

   1.期初余 247,803,015.59 66,544,058.64 26,998,891.53 8,081,746.72 349,427,712.48

   额

   2.本期增 374,908.56 594,653.77 177,798.46 1,147,360.79

   加金额

   (1)购 374,908.56 594,653.77 177,798.46 1,147,360.79

   置

   (2)内

  129

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   部研发

   (3)企

   业合并增加

   3.本期减少

   金额

   (1)处

   置

   4.期末余 248,177,924.15 66,544,058.64 27,593,545.30 8,259,545.18 350,575,073.27

   额

   二、累计摊销

   1.期初余 14,666,950.43 14,244,153.20 5,391,152.08 4,983,743.86 39,285,999.57

   额

   2.本期增 2,956,767.48 2,243,394.82 1,577,876.88 885,097.74 7,663,136.92

   加金额

   (1)计 2,956,767.48 2,243,394.82 1,577,876.88 885,097.74 7,663,136.92

   提

   3.本期减

   少金额

   (1)处

   置

   4.期末余 17,623,717.91 16,487,548.02 6,969,028.96 5,868,841.60 46,949,136.49

   额

   三、减值准备

   1.期初余

   额

   2.本期增

   加金额

   (1)计

   提

   3.本期减

   少金额

   (1)回收

  130

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   4.期末余

   额

   四、账面价值

   1.期末账 230,554,206.24 50,056,510.62 20,624,516.34 2,390,703.58 303,625,936.78

   面价值

   2.期初账 233,136,065.16 52,299,905.44 21,607,739.45 3,098,002.86 310,141,712.91

   面价值

   (2)未办妥产权证书的土地使用权情况

   单位: 元

   项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

   产业化基地三期土地使用权 8,486,439.07 相关资料审批中

  其他说明:

  根据公告、广东机械研究院股份有限公司将农机业务资产划转至子公司广东新研牧神科技有限公司,截止2017年6月30日,正在办理土地过户手续。

  14、商誉

   (1)商誉账面原值

   单位: 元

   被投资单位名

   称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   的事项

   广东明日宇航 2,881,967,661. 2,881,967,661.

   工业有限责任 38 38

   公司

   合计 2,881,967,661. 2,881,967,661.

   38 38

  15、长期待摊费用

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

   办公楼装修工程 1,429,421.86 467,590.94 387,459.41 1,509,553.39

   合计 1,429,421.86 467,590.94 387,459.41 1,509,553.39

  131

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  16、递延所得税资产/递延所得税负债

   (1)未经抵销的递延所得税资产

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

   坏账准备 92,879,647.78 13,908,942.47 92,493,716.92 14,292,812.93

   存货跌价准备 9,772,508.78 1,465,876.32 9,772,508.78 1,465,876.32

   递延收益 196,713,154.22 29,669,640.13 197,022,617.72 29,716,059.66

   合计 299,365,310.78 45,044,458.92 299,288,843.42 45,474,748.91

   (2)未经抵销的递延所得税负债

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

   非同一控制企业合并 61,780,071.67 9,267,010.75 64,076,688.13 9,611,503.22

   资产评估增值

   合计 61,780,071.67 9,267,010.75 64,076,688.13 9,611,503.22

   (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

   单位: 元

   项目 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资

   债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额

   递延所得税资产 45,044,458.92 45,474,748.91

   递延所得税负债 9,267,010.75 9,611,503.22

  17、其他非流动资产

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   预付设备款、工程款 577,511,792.08 323,717,146.06

   合计 577,511,792.08 323,717,146.06

  其他说明:

  132

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  18、短期借款

   (1)短期借款分类

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   抵押借款 270,000,000.00 120,000,000.00

   合计 270,000,000.00 120,000,000.00

  短期借款分类的说明:

  1、公司于2016年8月25 日与中国银行什邡支行签订合同号为“2016年什公贷字011号” 借款合同,贷款金

  额3,500.00万元,期限为12个月,还款时间为2017年8月25 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款余额为

  3,500.00万元。

  2、公司于2017年4月 17 日与中国银行股份有限公司什邡支行签订合同号为“2017年什公贷字第007号” 借款合同,贷款金额2,500.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年4月 16 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为2,500.00万元。

  3、公司于2017年5月 3 日与中国银行股份有限公司什邡支行签订合同号为“2017年什公贷字第008号”借款合同,贷款金额2,500.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年5月 2 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为2, 500.00万元。

  4、公司于2017年5月 10 日与中国银行股份有限公司什邡支行签订合同号为“2017年什公贷字第009号”借款合同,贷款金额3,500.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年5月9 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为3,500.00万元。

  5、公司于2017年5月2 日与中国光大银行股份有限公司广州人民中路支行签订合同号为“0317210-003”借款合同,贷款金额5,000.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年5月 1 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为5,000.00万元。

  6、公司于2017年5月2 日与中国光大银行股份有限公司广州人民中路支行签订合同号为“0317210-004”借款合同,贷款金额5,000.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年5月9 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为5,000.00万元。

  7、公司于2017年6月23 日与中信银行股份有限公司广州分行签订合同号为“2017信银蓉走贷字第717064号”借款合同,贷款金额5,000.00万元,期限为12个月,还款时间为2018年6月27 日;截止2017年6月 30 日,该笔借款金额为5,000.00万元。

  上述七笔贷款均由杨立军、韩华回收连带责任保证,签订编号为“2016年什字个保字第002号、 2016年什个保字第004号、 2016年什个保字第005号” 的《最高额保证合同》;由广东明日宇航工业有限责任公司签订编号为“2016年什公抵字第001号、 2016年什公抵字第002号、 2016年什公抵字第003号” 的《最高额抵押合同》以明日宇航的房产、土地、设备作为抵押物;签订编号为“2016年什公质字第001号、 2016年什公质字第002号、 2016年什公质字第003号、 2016年什公质字第004号” 的《最高额质押合同》以专利权、应收账款作为质押;签订由广东机械研究院股份有限公司回收连带责任保证担保,编号为“0317综保-006”、“2017信银蓉走最保字第717064号” 的保证合同。

  19、应付票据

   单位: 元

   种类 期末余额 期初余额

  133

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   银行承兑汇票 108,107,800.59 192,457,491.35

   合计 108,107,800.59 192,457,491.35

  本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

  20、应付账款

   (1)应付账款列示

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   应付设备及工程款 15,646,823.35 17,584,457.55

   应付原材料款 290,707,734.49 257,793,800.79

   服务费用 14,000.00 376,700.00

   合计 306,368,557.84 275,754,958.34

   (2)账龄超过 1 年的重要应付账款

   单位: 元

   项目 期末余额 未偿还或结转的原因

   新泰(广东)航天精铸有限公司 1,689,102.56 材料暂估款,发票未到

   广东航天金翔设备有限公司 1,510,230.75 材料暂估款,发票未到

   合计 3,199,333.31 --

  21、预收款项

   (1)预收款项列示

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   预收货款 20,333,450.21 16,829,154.03

   合计 20,333,450.21 16,829,154.03

   (2)账龄超过 1 年的重要预收款项

   单位: 元

   项目 期末余额 未偿还或结转的原因

   广州鲁鑫酒业有限公司 625,345.60 业务尚未完结

   广东万山天业绿色环保科技有限公司 398,847.70 业务尚未完结

   广东子森林涵起重机械设备有限公司 70,870.80 业务尚未完结

  134

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   广东惠泽食品有限责任公司 68,000.00 业务尚未完结

   广州吉峰农机有限公司 49,100.00 业务尚未完结

   北镇万达农机回收有限公司 47,460.00 业务尚未完结

   合计 1,259,624.10 --

  22、应付职工薪酬

   (1)应付职工薪酬列示

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   一、短期薪酬 20,817,181.76 62,972,669.13 77,053,294.02 6,736,556.87

   二、离职后福利-设定 629,289.02 8,867,219.54 9,307,138.45 189,370.11

   提存计划

   合计 21,446,470.78 71,839,888.67 86,360,432.47 6,925,926.98

   (2)短期薪酬列示

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   1、工资、奖金、津贴 20,218,613.37 51,656,215.33 65,842,193.37 6,032,635.33

   和补贴

   2、职工福利费 2,819,129.01 2,819,129.01

   3、社会保险费 323,498.41 4,983,094.63 5,171,756.10 134,836.94

   其中:医疗保险 276,514.09 4,176,819.64 4,327,073.01 126,260.72

   费

   工伤保险费 26,283.45 595,695.70 613,402.93 8,576.22

   生育保险费 20,700.87 210,579.29 231,280.16

   4、住房公积金 127,634.32 2,923,259.42 2,737,320.64 313,573.10

   5、工会经费和职工教 147,435.66 590,970.74 482,894.90 255,511.50

   育经费

   合计 20,817,181.76 62,972,669.13 77,053,294.02 6,736,556.87

   (3)设定提存计划列示

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   1、基本养老保险 606,684.06 8,495,871.89 8,929,868.75 172,687.20

  135

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   2、失业保险费 22,604.96 371,347.65 377,269.70 16,682.91

   合计 629,289.02 8,867,219.54 9,307,138.45 189,370.11

  23、应交税费

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   增值税 139,430.06 45,565,205.63

   企业所得税 14,525,351.09 36,537,717.88

   个人所得税 276,438.79 276,428.55

   城市维护建设税 9,760.10 3,261,996.88

   教育费附加 6,971.50 2,329,613.30

   印花税 178,540.89 255,489.68

   房产税 509,772.76 493,568.62

   土地使用税 397,311.97 397,311.78

   车船使用税 1,050.72 384.47

   合计 16,044,627.88 89,117,716.79

  24、其他应付款

   (1)按款项性质列示其他应付款

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   服务费 6,281,758.80 8,274,608.28

   代付款 6,002,678.66 7,008,123.78

   保证金 1,592,750.20 2,625,453.85

   个人借款 15,269.11 1,263,305.02

   往来款 4,128,053.87

   合计 18,020,510.64 19,171,490.93

   (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

   单位: 元

   项目 期末余额 未偿还或结转的原因

   改制离退休 3,831,596.26 改制离退休经费结余(注)

   广州广汇机械设计制造有限公司 500,000.00 设备保证金

  136

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   广州市鑫大龙废旧物资回收公司 109,500.00 保证金

   盛世凯 100,000.00 保证金

   合计 4,541,096.26 --

  其他说明

  注:根据广东维吾尔自治区劳动和社会保障厅下发的《关于广东机械研究院改制中职工安置费用问题的复函》(新劳社函字[2004] 200号)的规定2004年给公司划拨离退休人员安置费用共计412.94万元,用于离退休人员的冬季取暧、医疗保险费、丧葬费、抚恤金和活动经费等,这些费用将在离退休人员的余命年内陆续发生,故形成结余。除此之外,公司改制时划拨离退休人员安置费按相关人员余命平均十年计算得出,公司离退休人员大多数较年轻,实际余命年将远远多于十年,为减轻企业承担的压力,科技厅在每年拨付相关费用时,多拨部分费用,用于补充余命年费用的不足,故形成此余额。

  25、一年内到期的非流动负债

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   一年内到期的长期借款 200,000,000.00 165,000,000.00

   合计 200,000,000.00 165,000,000.00

  26、长期借款

   (1)长期借款分类

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   抵押借款 906,167,193.99 1,011,067,193.99

   合计 906,167,193.99 1,011,067,193.99

  长期借款分类的说明:

   1、公司于2014年6月 18 日与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订合同号为“公借贷字第

  1400000101821号” 的固定资产贷款借款合同,贷款金额48,000万元,期限为2014年6月 18 日起至2020年6月 18 日止,分期提款,按照还款计划进行分批还款,首次还款时间为首次提款日满36个月后,即2017年6月 30 日还第一笔款。杨立军、韩华为该笔借款回收连带责任保证,签订编号为“个担保字第1400000101821-2号” 的《担保合同》;签订编号为“公担抵字第1400000101821-1号、公担抵字第1400000101821-2号” 的《抵押合同》以明日宇航的房产、土地、设备作为抵押物;由韩华、杨立军担保,并与贷款人签订编号为“个质字第1400000101821-1、个质字第1400000101821-2号”的《质押合同》。截止2017年6月 30日,该笔借款余额为42,000万元。该笔借款中的14,000万元已重分类到一年内到期的非流动负债列报,资产负债表日在长期借款中列报的金额为28,000万元。

   2、公司于2015年5月22 日与中国银行什邡支行签订合同号为“2015年什公固字第001号” 的固定资产借款合同,贷款金额26,516万元,期限为72个月,分期提款,按照还款计划每年进行分批还款。杨立军、韩华为该笔借款回收连带责任保证,签订编号为“2015年什个保字第005号”的《保证合同》;签订编号为“2015年什公抵字第001号、 2015年什公抵字第002号”的《抵押合同》以明日宇航的房产、土地、设备作为抵押物。截止2017年6月 30日,该笔借款余额为25,020万元。该笔借款中的4,500万元已重分类到一年内到期的非流动负债列报,资产负债表日在长期借款中列报的金额为20,520万元。

  137

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   3、公司于2016年8月 31 日与中国银行什邡支行签订合同号为“2016年什公固字第001号” 的固定资产借款合同,贷款金额32,000万元,实际放款金额为31,926.46万元,期限为60个月,分期提款,按照还款计划每年进行分批还款,首次还款时间为首次提款日满18个月后,即2018年2月28 日还第一笔款。杨立军、韩华为该笔借款回收连带责任保证,签订编号为“2016年什个保字第004号、 2016年什个保字第005号”的《最高额保证合同》;公司的母公司广东机械研究院股份有限公司也为该笔借款回收连带责任保证,签订编号为“2016年什公保字第004号” 的《保证合同》。截止2017年6月 30日,该笔借款余额为31,926.455万元。该笔借款中的1000万元已重分类到一年内到期的非流动负债列报,资产负债表日在长期借款中列报的金额为30926.455万元。

   4、公司于2015年12月 16 日与广东京什建设投资有限公司签订专项资金借款协议,借款金额5,400万元,借款期限为2015年12月 16 日至2027年9月27 日。 2015年度提款2,700万元, 2016年度提款2,700万元,按照还款计划进行分批还款, 2021年9月27 日还款400万元, 2027年9月27 日还款5000万元。在2016年4月公司与广东京什建设投资有限公司对专项资金借款协议进行了修改,将原先的担保人韩华、张舜、刘佳春修改成母公司广东机械研究院股份有限公司,就公司借款回收信用担保。截止2017年06月 30日,该笔借款余额为5,400万元。

   5、公司于2016年4月与广东京什建设投资有限公司签订专项资金借款协议,借款金额2,000万元,借款期限为2016年4月 1 日至2027年9月27 日。按照还款计划进行分批还款, 2018年12月25 日还款500万元, 2021年12月25 日还款500万元, 2025年12月25 日还款1000万元。母公司广东机械研究院股份有限公司为该笔借款回收信用担保。截止2017年6月 30日,该笔借款余额为2,000万元。

   6、子公司广州牧神机械有限责任公司(以下简称“广州牧神”)于2016年4月7 日与中国工商银行股份

  有限公司广州分行签订固定资产借款合同,借款金额总额9,400万元,借款期限为5年,分期提款,按照还款

  计划每年进行分批还款,截止2017年6月30日在长期借款中列报的金额为37,702,643.99元。

  27、长期应付职工薪酬

   (1)长期应付职工薪酬表

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   (2)设定受益计划变动情况

  设定受益计划义务现值:

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

  计划资产:

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

  设定受益计划净负债(净资产)

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

  138

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

  设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

  其他说明:

  28、专项应付款

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

  其他说明:

  29、递延收益

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

   政府补助 236,695,623.72 20,962,400.00 15,976,458.80 241,681,564.92

   合计 236,695,623.72 20,962,400.00 15,976,458.80 241,681,564.92 --

  涉及政府补助的项目:

   单位: 元

   负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与

   金额 外收入金额 收益相关

   高含水率玉米

   双纵轴流籽粒 718,113.21 86,173.58 631,939.63 与收益相关

   收获机研制

   棉秸杆收获打

   捆技术装备研 619,339.62 448,700.00 74,320.76 993,718.86 与收益相关

   发

   大型青贮饲料

   收获技术与装 1,639,528.30 1,187,800.00 196,743.40 2,630,584.90 与收益相关

   备研发

   开发区新建基

   地基础设施扶 1,719,900.00 264,600.00 1,455,300.00 与资产相关

   持基金

   广东农牧机械

   产品制造及科 2,702,500.00 345,000.00 2,357,500.00 与资产相关

   技转化基地项

   目

   2012 年自主创

   新资助扶持资 230,769.24 115,384.62 115,384.62 与收益相关

   金

   自治区青年科 19,999.97 13,333.34 6,666.63 与收益相关

  139

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   技创新人才培

   养工程

   基础设施扶持 1,906,650.83 106,915.00 1,799,735.83

   资金

   4YZB-3A 型自

   走式穗茎兼收

   玉米联合收获 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与收益相关

   机研制及推广

   应用

   自治区农机化

   项目

   -4QZ-3000A型 50,000.00 25,000.00 25,000.00 与收益相关

   自走式青(黄)

   贮饲料收获机

   研制

   为哈农业技术

   大学回收农机 333,333.33 250,000.00 83,333.33 与收益相关

   样机

   2016 年工业发

   展扶持引导基 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

   金

   广东红枣机械

   化栽培技术与 194,000.00 194,000.00 与收益相关

   装备研发

   基础设施建设 1,714,899.02 122,492.76 1,592,406.26 与资产相关

   扶持资金

   技术创新成果 2,628,333.21 190,000.02 2,438,333.19 与资产相关

   转化应用资金

   农牧机械关键

   技术与装备国

   家地方联合工 3,833,333.24 250,000.02 3,583,333.22 与资产相关

   程研究中心

   (广东)创新

   能力建设项目

   农机生产设备 626,670.00 626,670.00 与资产相关

   改造

   扶持资金 39,673,006.00 800,000.00 800,000.00 39,673,006.00 与资产相关

   2016 年省级重

   点企业发展引 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

   导资金

  140

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   2016 年广州省 100,000.00 100,000.00 与资产相关

   名牌奖励

   2010 年重大工

   业项目专项资 7,417,500.00 645,000.00 6,772,500.00 与收益相关

   金计划

   2010 年灾后重

   建专项资金计 3,950,250.00 343,500.00 3,606,750.00 与资产相关

   划

   2011 年科技成

   果转化项目补 5,750,000.00 500,000.00 5,250,000.00 与资产相关

   助资金

   2011 年第一批

   新兴产业发展 575,000.00 50,000.00 525,000.00 与资产相关

   专项资金及项

   目计划

   2011 年灾后重

   建专项资金补 8,832,000.00 768,000.00 8,064,000.00 与资产相关

   助

   2012 年新兴产

   业发展专项项 3,876,551.10 337,091.40 3,539,459.70 与资产相关

   目资金补助

   2012 年第一批

   科技成果转化 2,300,000.00 200,000.00 2,100,000.00 与资产相关

   项目补助资金

   广东省 2012年

   第一批战略性 13,800,000.00 1,200,000.00 12,600,000.00 与资产相关

   新兴产业发展

   资金

   什邡市战略性

   新兴产业发展 6,052,631.58 526,315.80 5,526,315.78 与资产相关

   专项资金项目

   什邡市战略性

   新兴产业发展 7,995,000.00 585,000.00 7,410,000.00 与资产相关

   专项资金项目

   什邡市产业振 9,263,250.00 805,500.00 8,457,750.00 与资产相关

   兴项目

   广东省 2012年

   第一批战略性 2,182,320.00 155,880.00 2,026,440.00 与资产相关

   新兴产业发展

   资金配套资金

  141

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   2014 年中央外

   经贸发展专项 3,728,745.07 261,666.33 3,467,078.74 与资产相关

   资金(进口贴

   息)

   广东省 2014年

   战略性新兴产 30,562,499.70 1,697,916.64 28,864,583.06 与资产相关

   业贴息

   2014 年省级财

   政创新驱动发 8,100,000.00 450,000.00 7,650,000.00 与资产相关

   展配套资金

   2014 年省级财

   政创新驱动发 13,500,000.00 750,000.00 12,750,000.00 与资产相关

   展配套资金

   广东省 2014年

   战略性新兴产 2,565,000.00 142,500.00 2,422,500.00 与资产相关

   业贴息

   广东省 2014年

   战略性新兴产 4,050,000.00 225,000.00 3,825,000.00 与资产相关

   业贴息

   2014 年省级财

   政创新驱动发 7,236,000.00 402,000.00 6,834,000.00 与资产相关

   展配套资金

   广东省 2015 年

   第一批科技计 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

   划项目

   什邡市工业和

   信息化局军民 1,800,000.00 100,000.00 1,700,000.00 与资产相关

   结合产业发展

   专项资金

   广东省 2014年

   战略性新兴产 2,678,999.99 148,833.32 2,530,166.67 与资产相关

   业贴息

   广东省 2014年

   战略性新兴产 4,338,000.00 241,000.00 4,097,000.00 与资产相关

   业贴息

   广东省 2014年

   战略性新兴产 2,622,000.00 145,666.66 2,476,333.34 与资产相关

   业贴息

   广东省 2014年 5,023,500.31 279,083.36 4,744,416.95 与资产相关

   战略性新兴产

  142

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   业贴息

   2015 年什邡市

   工业发展专项 4,680,000.00 260,000.00 4,420,000.00 与资产相关

   资金

   2016 年省级军

   民结合产业发 3,600,000.00 180,000.00 3,420,000.00 与资产相关

   展专项资金项

   目

   2016 年省级工

   业发展资金项

   目(新兴产业 8,600,000.00 8,600,000.00 与资产相关

   及高端成长型

   产业培育资金

   项目)

   广东省财政厅

   广东省商务厅 4,521,900.00 536,541.79 3,985,358.21 与资产相关

   2016 年进口贴

   息资金

   什邡市财政局

   (财政零余

   额)市经信局 12,710,000.00 12,710,000.00 与资产相关

   2025 广东行动

   专项资金

   合计 236,695,623.72 20,962,400.00 15,976,458.80 241,681,564.92 --

  其他说明:

  30、 股本

   单位:元

   期初余额 本次变动增减(+、 -) 期末余额

   发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

   股份 1,490,360,202.00 1,490,360,20

   总数 2.00

  其他说明:

  31、资本公积

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   资本溢价(股本溢价) 3,454,294,706.55 3,454,294,706.55

  143

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   合计 3,454,294,706.55 3,454,294,706.55

  32、专项储备

   单位: 元

   项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

   安全生产费 22,098,900.92 586,426.04 21,512,474.88

   合计 22,098,900.92 586,426.04 21,512,474.88

  其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

  注:根据财政部、安全监管总局印发的财企【2012】 16号文:关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知,机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据提取。本期安全生产费减少是子公司广东波曼机械制造有限责任公司和广东明日宇航工业有限责任公司支付消防材料、劳保用品所致。

  33、未分配利润

   单位: 元

   项目 本期 上期

   调整前上期末未分配利润 799,232,535.24 584,632,843.84

   调整后期初未分配利润 799,232,535.24

   加:本期归属于母公司所有者的净利润 91,436,979.90 250,937,333.58

   减:提取法定盈余公积 3,549,717.74

   应付普通股股利 25,315,243.96 32,787,924.44

   期末未分配利润 865,354,271.18 799,232,535.24

  34、营业收入和营业成本

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   收入 成本 收入 成本

   主营业务 485,617,892.17 286,618,276.26 260,441,124.29 163,593,325.30

   其他业务 1,901,724.31 46,048.92 851,785.72

   合计 487,519,616.48 286,664,325.18 261,292,910.01 163,593,325.30

  35、税金及附加

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   城市维护建设税 44,594.60 18,692.73

  144

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   教育费附加 31,853.28 13,351.94

   房产税 2,284,182.22

   土地使用税 2,733,567.80

   车船使用税 1,050.72

   印花税 1,330,609.49

   营业税 122,935.66

   合计 6,425,858.11 154,980.33

  36、回收费用

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   薪酬 4,777,669.56 4,359,622.40

   运输费 3,279,132.99 2,856,738.17

   差旅费 1,195,477.04 1,258,321.21

   维修费 1,331,057.47 459,833.09

   宣传费 758,655.00 943,417.95

   招待费 304,921.37 457,082.00

   折旧费 273,748.86

   租赁费 47,215.00

   其他 343,166.13 1,338,921.22

   合计 12,263,828.42 11,721,151.04

  其他说明:

  37、管理费用

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   薪酬 17,719,470.68 17,064,226.68

   研究发展经费 34,330,021.30 18,369,339.27

   折旧 5,877,446.06 6,398,672.60

   无形资产摊销 4,011,399.41 4,243,473.34

   差旅费 1,687,786.10 1,585,284.14

   经营租赁租金 1,219,889.68 1,477,063.49

   业务招待费 1,430,552.92 1,173,751.01

   办公费 1,739,076.20 1,028,837.46

  145

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   水电费 838,191.03 425,499.83

   采暖费 61,017.03 175,060.02

   审计费 1,000,000.00 3,124,744.17

   劳务费 297,987.91

   其他 5,586,429.21 7,344,200.41

   合计 75,501,279.62 62,708,140.33

  其他说明:

  38、财务费用

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   利息支出 24,640,762.75 23,028,549.81

   减:利息收入 4,479,244.95 3,509,206.72

   金融机构手续费 2,307,706.48 163,612.26

   合计 22,469,224.28 19,682,955.35

  其他说明:

  39、资产减值损失

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   一、坏账损失 -5,877,951.35 -2,149,516.90

   合计 -5,877,951.35 -2,149,516.90

  其他说明:

  40、投资收益

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   权益法核算的长期股权投资收益 -843,835.46 -395,631.39

   合计 -843,835.46 -395,631.39

  其他说明:

  41、其他收益

   单位: 元

   产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

  146

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   高含水率玉米双纵轴流籽粒收获机研 86,173.58

   制

   棉秸杆收获打捆技术装备研发 74,320.76

   大型青贮饲料收获技术与装备研发 196,743.40

   开发区新建基地基础设施扶持基金 264,600.00

   广东农牧机械产品制造及科技转化基 345,000.00

   地项目

   2012 年自主创新资助扶持资金 115,384.62

   自治区青年科技创新人才培养工程 13,333.34

   基础设施扶持资金 106,915.00

   4YZB-3A 型自走式穗茎兼收玉米联合 100,000.00

   收获机研制及推广应用

   自治区农机化项目-4QZ-3000A 型自走 25,000.00

   式青(黄)贮饲料收获机研制

   为哈农业技术大学回收农机样机 250,000.00

   2016 年工业发展扶持引导基金 1,000,000.00

   基础设施建设扶持资金 122,492.76

   技术创新成果转化应用资金 190,000.02

   农牧机械关键技术与装备国家地方联

   合工程研究中心(广东)创新能力建设 250,000.02

   项目

   扶持资金 800,000.00

   2016 年广州省名牌奖励 100,000.00

   2010 年重大工业项目专项资金计划 645,000.00

   2010 年灾后重建专项资金计划 343,500.00

   2011 年科技成果转化项目补助资金 500,000.00

   2011 年第一批新兴产业发展专项资金 50,000.00

   及项目计划

   2011 年灾后重建专项资金补助 768,000.00

   2012 年新兴产业发展专项项目资金补 337,091.40

   助

   2012 年第一批科技成果转化项目补助 200,000.00

   资金

   广东省 2012 年第一批战略性新兴产业 1,200,000.00

   发展资金

   什邡市战略性新兴产业发展专项资金 526,315.80

   项目

  147

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   什邡市战略性新兴产业发展专项资金 585,000.00

   项目

   什邡市产业振兴项目 805,500.00

   广东省 2012 年第一批战略性新兴产业 155,880.00

   发展资金配套资金

   2014 年省级财政创新驱动发展配套资 450,000.00

   金

   2014 年省级财政创新驱动发展配套资 750,000.00

   金

   2014 年省级财政创新驱动发展配套资 402,000.00

   金

   什邡市工业和信息化局军民结合产业 100,000.00

   发展专项资金

   2015 年什邡市工业发展专项资金 260,000.00

   2016 年省级军民结合产业发展专项资 180,000.00

   金项目

   大学生社保补助 21,525.00

   2016 年企业生产性设备投资政府奖励 1,029,700.00

   资金

   荣成市科学技术局专利产业化奖励款 300,000.00

   工信局 2016 年节能减排工作发展专项 370,000.00

   资金

   川人厅省千人计划引进团队资助资金 1,000,000.00

   广东省知识产权局省级专利奖 50,000.00

   合计 15,069,475.70

  42、营业外收入

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

   额

   非流动资产回收利得合计 14,631.93

   其中:固定资产回收利得 14,631.93

   政府补助 14,461,551.75

   其他 64,172.07 794,364.96

   合计 78,804.00 15,255,916.71

  计入当期损益的政府补助:

   单位: 元

  148

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相

   补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益

   盈亏 相关

   因研究开

   技术设施 发、技术更 与资产相

   扶持基金 政府 补助 新及改造 是 否 264,600.00 关

   等获得的

   补助

   因研究开

   科技发展 发、技术更 与收益相

   自主创新 政府 补助 新及改造 是 否 265,714.25 关

   基金 等获得的

   补助

   收科技厅 因研究开

   优秀青年 发、技术更 与收益相

   科技人才 政府 补助 新及改造 是 否 13,333.34 关

   培养项目 等获得的

   款 补助

   广东农牧 因研究开

   机械产品 发、技术更

   制造及科 政府 补助 新及改造 是 否 345,000.00 与资产相

   技转化基 等获得的 关

   地项目基 补助

   建款

   科技厅农 因研究开

   作物秸秆 发、技术更

   饲用机械 政府 补助 新及改造 是 否 47,368.42 与收益相

   化收获关 等获得的 关

   键技术研 补助

   发

   2015 年财 因研究开

   政扶持农 发、技术更 与收益相

   机化发展 政府 补助 新及改造 是 否 62,500.00 关

   专项资金 等获得的

   补助

   农牧收获 因研究开

   机械工程 发、技术更 与收益相

   技术研究 政府 补助 新及改造 是 否 604,166.67 关

   试制基地 等获得的

   建设 补助

   中小企业 政府 补助 因研究开 是 否 420,000.00 与收益相

   科技创新 发、技术更 关

  149

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   基金 新及改造

   等获得的

   补助

   2012 年自 因研究开

   主创新资 发、技术更 与收益相

   助扶持资 政府 补助 新及改造 是 否 243,956.04 关

   金 等获得的

   补助

   因研究开

   产品技术 发、技术更 与收益相

   图纸管理 政府 补助 新及改造 是 否 201,428.57 关

   系 等获得的

   补助

   因符合地

   2012 年 方政府招

   2014 年 商引资等 与收益相

   --

   财政扶持 政府 补助 地方性扶 是 否 106,915.00 关

   资金 持政策而

   获得的补

   助

   2014 年企 因研究开

   业两化融 发、技术更 与收益相

   合专项扶 政府 补助 新及改造 是 否 50,000.00 关

   持资金 等获得的

   补助

   因研究开

   技术创新 发、技术更 与资产相

   成果转化 政府 补助 新及改造 是 否 190,000.02 关

   应用资金 等获得的

   补助

   农牧机械

   关键技术

   与装备国 因研究开

   家地方联 发、技术更 与资产相

   合工程研 政府 补助 新及改造 是 否 250,000.02 关

   究中心(新 等获得的

   疆)创新能 补助

   力建设项

   目

   收乌鲁木 因研究开 与收益相

   齐财政局 政府 补助 发、技术更 是 否 122,492.76 关

   达标奖 新及改造

  150

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   等获得的

   补助

   中小企业 因研究开

   和民营经 发、技术更 与收益相

   济发展引 政府 补助 新及改造 是 否 315,789.48 关

   导资金 等获得的

   补助

   2010 年重 因研究开

   大工业项 发、技术更 与资产相

   目专项资 政府 补助 新及改造 是 否 645,000.00 关

   金计划 等获得的

   补助

   因承担国

   家为保障

   2010 年灾 某种公用

   后重建专 事业或社 与资产相

   项资金计 政府 补助 会必要产 是 否 343,500.00 关

   划 品回收或

   价格控制

   职能而获

   得的补助

   因承担国

   家为保障

   2011 年科 某种公用

   技成果转 事业或社 与资产相

   化项目补 政府 补助 会必要产 是 否 500,000.00 关

   助资金 品回收或

   价格控制

   职能而获

   得的补助

   2011 年第 因研究开

   一批新兴 发、技术更

   产业发展 政府 补助 新及改造 是 否 50,000.00 与资产相

   专项资金 等获得的 关

   及项目计 补助

   划

   因承担国

   2011 年灾 家为保障

   后重建专 政府 补助 某种公用 是 否 768,000.00 与资产相

   项资金补 事业或社 关

   助 会必要产

   品回收或

  151

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   价格控制

   职能而获

   得的补助

   2012 年新 因研究开

   兴产业发 发、技术更 与资产相

   展专项项 政府 补助 新及改造 是 否 337,091.40 关

   目资金补 等获得的

   助 补助

   2012 年第 因研究开

   一批科技 发、技术更 与资产相

   成果转化 政府 补助 新及改造 是 否 200,000.00 关

   项目补助 等获得的

   资金 补助

   广东省 因研究开

   2012 年第 发、技术更

   一批战略 政府 补助 新及改造 是 否 1,200,000. 与资产相

   性新兴产 等获得的 00 关

   业发展资 补助

   金

   什邡市战 因研究开

   略性新兴 发、技术更 与资产相

   产业发展 政府 补助 新及改造 是 否 526,315.80 关

   专项资金 等获得的

   项目 补助

   什邡市战 因研究开

   略性新兴 发、技术更 与资产相

   产业发展 政府 补助 新及改造 是 否 585,000.00 关

   专项资金 等获得的

   项目 补助

   因研究开

   什邡市产 发、技术更 与资产相

   业振兴项 政府 补助 新及改造 是 否 805,500.00 关

   目 等获得的

   补助

   广东省

   2012 年第 因研究开

   一批战略 发、技术更 与资产相

   性新兴产 政府 补助 新及改造 是 否 155,880.00 关

   业发展资 等获得的

   金配套资 补助

   金

   广东省 政府 补助 因研究开 是 否 1,697,916. 与资产相

  152

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   2014 年战 发、技术更 64 关

   略性新兴 新及改造

   产业贴息 等获得的

   补助

   2014 年省 因研究开

   级财政创 发、技术更 与资产相

   新驱动发 政府 补助 新及改造 是 否 450,000.00 关

   展配套资 等获得的

   金 补助

   2014 年省 因研究开

   级财政创 发、技术更 与资产相

   新驱动发 政府 补助 新及改造 是 否 750,000.00 关

   展配套资 等获得的

   金 补助

   广东省 因研究开

   2014 年战 发、技术更 与资产相

   略性新兴 政府 补助 新及改造 是 否 142,500.00 关

   产业贴息 等获得的

   补助

   广东省 因研究开

   2014 年战 发、技术更 与资产相

   略性新兴 政府 补助 新及改造 是 否 225,000.00 关

   产业贴息 等获得的

   补助

   2014 年省 因研究开

   级财政创 发、技术更 与资产相

   新驱动发 政府 补助 新及改造 是 否 402,000.00 关

   展配套资 等获得的

   金 补助

   什邡市工 因研究开

   业和信息 发、技术更

   化局军民 政府 补助 新及改造 是 否 100,000.00 与资产相

   结合产业 等获得的 关

   发展专项 补助

   资金

   广东省 因研究开

   2014 年战 发、技术更 与资产相

   略性新兴 政府 补助 新及改造 是 否 148,833.32 关

   产业贴息 等获得的

   补助

   广东省 政府 补助 因研究开 是 否 241,000.00 与资产相

   2014 年战 发、技术更 关

  153

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   略性新兴 新及改造

   产业贴息 等获得的

   补助

   收广东省 因研究开

   2014 年战 发、技术更 与资产相

   略性新兴 政府 补助 新及改造 是 否 145,666.66 关

   产业贴息 等获得的

   补助

   收广东省 因研究开

   2014 年战 发、技术更 与资产相

   略性新兴 政府 补助 新及改造 是 否 279,083.36 关

   产业贴息 等获得的

   补助

   2015 年什 因研究开

   邡市工业 发、技术更 与资产相

   发展专项 政府 补助 新及改造 是 否 260,000.00 关

   资金 等获得的

   补助

   合计 14,461,551

   -- -- -- -- -- --

   .75

  其他说明:

  43、营业外支出

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

   额

   非流动资产回收损失合计 114,898.85 61,817.53

   其中:固定资产回收损失 114,898.85 61,817.53

   对外捐赠 150,000.00

   其他 874,713.92 166,250.52

   合计 1,139,612.77 228,068.05

  其他说明:

  44、所得税费用

   (1)所得税费用表

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

  154

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   当期所得税费用 16,731,678.41 4,381,282.98

   递延所得税费用 -150,990.93 -921,230.57

   其他 -979,022.29

   合计 15,601,665.19 3,460,052.41

   (2)会计利润与所得税费用调整过程

   单位: 元

   项目 本期发生额

   利润总额 103,237,883.69

   按法定/适用税率计算的所得税费用 16,615,123.03

   子公司适用不同税率的影响 243,130.70

   调整以前期间所得税的影响 -979,022.29

   归属于合营企业和联营企业的损益对所得税影响 -126,575.32

   本期未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异的影响 -315,982.65

   本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 164,991.72

   所得税费用 15,601,665.19

  其他说明

  45、现金流量表项目

   (1)收到的其他与经营活动有关的现金

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   收到租金收入 1,138,809.46 851,785.72

   收到的利息收入 4,479,244.95 3,469,751.16

   收到的政府补助 20,962,400.00

   收到的营业外收入-其他 794,364.96

   收到代收的离退休经费拨款 733,981.78 5,139,431.02

   合计 27,314,436.19 10,255,332.86

  收到的其他与经营活动有关的现金说明:

   (2)支付的其他与经营活动有关的现金

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

  155

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   支付的各项费用 51,008,694.76 23,993,730.46

   财务费用手续费支出 2,307,706.48 163,612.26

   营业外支出-其他 166,250.52

   支付的离退休经费 506,261.10 3,013,609.37

   租赁支出 649,608.64

   往来款 12,734,083.58 4,013,617.60

   合计 66,556,745.92 32,000,428.85

  支付的其他与经营活动有关的现金说明:

  46、现金流量表补充资料

   (1)现金流量表补充资料

   单位: 元

   补充资料 本期金额 上期金额

   1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

   净利润 87,636,218.50 16,754,039.42

   加:资产减值准备 -5,877,951.35 -2,149,516.90

   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 86,189,797.66 75,484,041.70

   生物资产折旧

   无形资产摊销 7,663,136.92 4,753,004.85

   长期待摊费用摊销 387,459.41 102,101.56

   回收固定资产、无形资产和其他长期资 100,266.92 53,626.79

   产的损失(收益以 “-” 号填列)

   财务费用(收益以 “-” 号填列) 22,469,224.28 23,028,549.81

   投资损失(收益以 “-” 号填列) 843,835.46

   递延所得税资产减少(增加以 “-” 号 430,289.99 9,388,096.45

   填列)

   递延所得税负债增加(减少以 “-” 号 344,492.47 365,604.86

   - -

   填列)

   存货的减少(增加以 “-” 号填列) -206,223,971.84 -298,897,232.52

   经营性应收项目的减少(增加以 “-” 40,754,900.56 40,730,274.33

   - -

   号填列)

   经营性应付项目的增加(减少以 “-” 112,188,426.39 16,236,105.26

   -

   号填列)

   经营活动产生的现金流量净额 -159,669,513.47 -196,343,062.77

   2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --

  156

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   动:

   3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

   现金的期末余额 303,578,344.07 585,423,187.26

   减:现金的期初余额 902,006,306.85 1,094,892,656.01

   现金及现金等价物净增加额 -598,427,962.78 -509,469,468.75

   (2)现金和现金等价物的构成

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   一、现金 303,578,344.07 902,006,306.85

   其中:库存现金 66,983.96 143,797.26

   可随时用于支付的银行存款 282,181,360.11 868,848,324.15

   可随时用于支付的其他货币资金 21,330,000.00 33,014,185.44

   三、期末现金及现金等价物余额 303,578,344.07 902,006,306.85

   其中:母公司或集团内子公司使用受限 34,361,064.79 33,014,185.44

   制的现金和现金等价物

  其他说明:

  上述受限3个月以上的其他货币资金在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物的扣减项剔除。

  47、所有权或使用权受到限制的资产

   单位: 元

   项目 期末账面价值 受限原因

   货币资金 40,466,064.79 银行承兑汇票保证金及贷款保证金

   固定资产 465,786,977.04 固定资产抵押借款

   无形资产 28,320,566.64 无形资产抵押借款

   合计 534,573,608.47 --

  其他说明:

  八、合并范围的变更

  1、回收子公司

  是否存在单次回收对子公司投资即丧失控制权的情形

  □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步回收对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

  □ 是 √ 否

  157

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  2、其他原因的合并范围变动

  说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:本公司子公司广东明日宇航工业有限责任公司本期新设3家子公司广东明日宇航工业有限责任公司、广州

  明日宇航工业有限责任公司,广东明日宇航新材料科技有限公司,本期纳入合并范围。

  九、在其他主体中的权益

  1、在子公司中的权益

   (1)企业集团的构成

   主要经营地 注册地

   直接 间接

   广东新研牧神

   科技有限公司 广州 广州 工业企业 100.00% 设立取得

   (注)

   广东明日宇航 非同一控制下

   工业有限责任 广东什邡市 广东什邡市 工业企业 100.00% 合并

   公司

   广州梅克斯哲

   投资管理有限 广州市 广州市思明区 投资咨询 51.00% 设立取得

   公司

   广东牧神机械 广州 广州 工业企业 100.00% 同一控制下合

   有限责任公司 并

   霍尔果斯新研 广东伊犁霍尔 广东伊犁霍尔

   贸易有限责任 果斯口岸 果斯口岸 商业企业 100.00% 设立取得

   公司

   广州牧神机械 广州广州市 广州广州市 工业企业 85.00% 设立取得

   有限责任公司

   广东牧神机械 广东荣成市 广东荣成市 工业企业 85.00% 设立取得

   有限责任公司

   广东牧神回收 广东荣成市 广东荣成市 商业企业 100.00% 设立取得

   有限责任公司

   广州明日宇航

   工业有限责任 广州市 广东广州市 工业企业 50.00% 设立取得

   公司

   广东明日宇航

   卫星科技有限 广州市 广东广州市 工业企业 67.00% 设立取得

   责任公司

   广东明日宇航 广东任丘市 任丘市 工业企业 100.00% 设立取得

  158

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   工业有限责任

   公司

   广州明日宇航

   工业有限责任 广东广州市 广州市 工业企业 100.00% 设立取得

   公司

   广东明日宇航

   新材料科技有 广东市 广东市 工业企业 100.00% 设立取得

   限公司

  在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

  确定公司是代理人还是委托人的依据:

  其他说明:

   1、 2016年10月25 日,公司发布“广东机械研究院股份有限公司关于公司业务板块、组织架构调整的公告”:

   对公司现有业务板块和组织架构进行调整,公司拟设立农机板块全资子公司,将现有农机板块资产全部下

   沉进入新设立农机子公司,农机业务整合完成后,公司将下设农机、军工和投资三大业务板块,原有属于

   农机业务的各项资质、证照,公司安排向新设立农机板块子公司变更。本次资产整合为公司合并报表范围

   之内的内部划转,公司拟定以 2016 年 12月 31 日作为资产划转日。

   2016年11月30日,子公司广东新研牧神科技有限公司成立,广东维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局核发营业执照:统一社会信用代码: 91650100MA777BWY6C。

   本公司于2017年1月 1 日对其进行资产划转,划转后原本公司子公司广东牧神机械有限责任公司、广东牧神机械有限责任公司、广州牧神机械有限责任公司、广东牧神回收有限责任公司、霍尔果斯新研贸易有限责任公司变更为广东牧神科技有限公司子公司。

   2、本公司子公司广东明日宇航工业有限责任公司本期新设3家子公司广东明日宇航工业有限责任公司、广州明日宇航工业有限责任公司,广东明日宇航新材料科技有限公司。

   (2)重要的非全资子公司

   单位: 元

   子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余

   的损益 分派的股利 额

   广州梅克斯哲投资管 49.00% 1,705,998.72 10,318,397.13

   -

   理有限公司

   广州牧神机械有限责 15.00% 803,329.12 28,801,010.78

   -

   任公司

   广东牧神机械有限责 15.00% 608,105.55 27,612,873.20

   -

   任公司

   广州明日宇航工业有 50.00% 733,611.11 11,924,375.37

   -

   限责任公司

   广东明日宇航卫星科 33.00% 49,746.58 2,260,253.42

   -

   技有限责任公司

  159

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (3)重要非全资子公司的主要财务信息

   单位: 元

   子公 期末余额 期初余额

   司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债

   称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计

   产 债 产 债

   广州

   梅克

   斯哲 14,484 6,868, 21,352 294,99 294,99 19,012 7,283, 26,296 1,756, 1,756,

   投资 ,292.9 654.98 ,947.9 4.60 4.60 ,359.8 751.78 ,111.6 528.28 528.28

   管理 5 3 7 5

   有限

   公司

   广州

   牧神 65,247 203,72 268,97 32,094 44,869 76,964 93,518 238,83 332,35 56,578 78,375 134,95

   机械 ,280.0 4,237. 1,517. ,964.6 ,814.0 ,778.6 ,038.9 4,479. 2,518. ,999.1 ,649.9 4,649.

   有限 7 09 16 2 3 5 8 32 30 2 9 11

   责任

   公司

   广东

   牧神 58,091 160,73 218,82 34,114 34,740 81,608 167,68 249,29 60,530 61,157

   机械 ,023.5 5,543. 6,567. ,075.9 626,67 ,745.9 ,333.6 8,790. 7,124. ,595.9 626,67 ,265.9

   有限 8 65 23 2 0.00 2 0 65 25 3 0.00 3

   责任

   公司

   广州

   明日

   宇航 12,033 12,552 24,585 737,21 737,21 19,648 1,400, 21,048 932,20 932,20

   工业 ,254.6 ,711.6 ,966.2 5.52 5.52 ,037.7 138.03 ,175.7 2.80 2.80

   有限 3 2 5 2 5

   责任

   公司

   广东

   明日

   宇航

   卫星 3,955, 3,955, 105,86 105,86

   科技 112.79 112.79 0.00 0.00

   有限

   责任

   公司

   单位: 元

  160

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   子公司名 本期发生额 上期发生额

   称 营业收入 净利润 综合收益 经营活动 营业收入 净利润 综合收益 经营活动

   总额 现金流量 总额 现金流量

   广州梅克

   斯哲投资 -3,131,550. -3,131,550. -16,623,57 -1,771,942. -1,771,942. -3,386,174.

   管理有限 02 02 9.22 84 84 72

   公司

   广州牧神 5,355,527. 5,355,527. 2,015,376. 52,257,358 1,325,178. 1,325,178. 7,969,590.

   - - -

   机械有限 781,972.63 48 48 35 .66 07 07 93

   责任公司

   广东牧神 9,710,243. 4,054,037. 4,054,037. 1,330,273. 13,028,585 5,236,967. 5,236,967.

   - - - - -

   机械有限 82 01 01 83 .86 92 92 865,395.34

   责任公司

   广州明日

   宇航工业 -1,467,222. -1,467,222. -3,573,493.

   有限责任 22 22 88

   公司

   广东明日

   宇航卫星 -150,747.2 -150,747.2 89,887.21

   -

   科技有限 1 1

   责任公司

  2、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

   持股比例 对合营企业或

   合营企业或联 主要经营地 注册地 业务性质 联营企业投资

   营企业名称 直接 间接 的会计回收方

   法

   广东红湖发动 广州市高新区

   机零部件有限 广州市 金阳科技产业 加工制造 49.00% 权益法

   公司 园厂房附3号 1

   层

   (2)重要联营企业的主要财务信息

   单位: 元

   期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

   流动资产 34,546,026.43 42,342,648.11

  161

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   非流动资产 6,902,375.63 7,282,417.17

   资产合计 41,448,402.06 49,625,065.28

   流动负债 25,123,140.18 31,918,590.18

   负债合计 25,123,140.18 31,918,590.18

   归属于母公司股东权益 16,325,261.88 17,706,475.10

   按持股比例计算的净资产份额 7,999,378.32 8,676,172.80

   营业收入 4,024,368.39 16,281,037.59

   净利润 -1,722,113.18 -807,410.99

   综合收益总额 -1,722,113.18 -807,410.99

  十、与金融工具相关的风险

  本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况见本附注五。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

  本公司在经营过程中面临的风险主要是:信用风险、市场风险和流动性风险。

  信用风险

  信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,确定信用额度,进行信用审批。公司于每个资产负债表日审核每单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。公司的主要回收客户均具有良好的信用记录,除应收账款前五名外,本公司无其他重大信用集中风险,应收账款前五名金额合计为454,896,707.74元,占应收账款期末余额合计数的比例38.57%

  市场风险

  金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险和利率风险。

   ( 1)利率风险

  利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等带息债务。本公司带息债务主要为中短期的固定利率银行借款,因此利率风险产生的影响较小。

   (2)汇率风险

  汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司在中国内地经营,本公司业务活动均以人民币结算,因此不存在汇率风险。

  流动性风险

  流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

  162

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  十一、关联方及关联交易

  1、本企业的母公司情况

  本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是周卫华、王建军。

  2、本企业的子公司情况

  本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

  3、本企业合营和联营企业情况

  本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

  4、关联交易情况

   (1)关联担保情况

  本公司作为担保方

   单位: 元

   被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完

   毕

   广东明日宇航工业有 320,000,000.00 2016 年 08 月 31 日 2023 年 08 月 30 日 否

   限责任公司

   广东明日宇航工业有 74,000,000.00 2016 年 04 月 01 日 2027 年 09 月 27 日 否

   限责任公司

   广东明日宇航工业有 100,000,000.00 2017 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 09 日 否

   限责任公司

   广东明日宇航工业有 100,000,000.00 2017 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 27 日 否

   限责任公司

   广东新研牧神科技有 66,870,000.00 2017 年 03 月 15 日 2017 年 12 月 15 日 否

   限公司

  本公司作为被担保方

   单位: 元

   担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完

   毕

   韩华、杨立军 160,000,000.00 2015 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 27 日

   韩华、杨立军 40,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2021 年 05 月 27 日

   韩华、杨立军 60,000,000.00 2015 年 08 月 13 日 2021 年 05 月 27 日

   韩华、杨立军 150,000,000.00 2014 年 06 月 30 日 2020 年 06 月 30 日

  163

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   韩华、杨立军 120,000,000.00 2014 年 08 月 05 日 2020 年 06 月 30 日

   韩华、杨立军 30,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2020 年 06 月 30 日

   韩华、杨立军 100,000,000.00 2015 年 05 月 08 日 2020 年 06 月 30 日

   韩华、杨立军 80,000,000.00 2015 年 07 月 07 日 2020 年 06 月 23 日

   韩华、杨立军 125,000,000.00 2015 年 01 月 04 日 2017 年 12 月 31 日

   韩华、杨立军 480,000,000.00 2016 年 01 月 02 日 2017 年 12 月 31 日

  关联担保情况说明

  5、关联方应收应付款项

   (1)应付项目

   单位: 元

   项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

   其他应付款 韩华 171,657.78 171,657.78

  十二、承诺及或有事项

  1、重要承诺事项

  资产负债表日存在的重要承诺

  截止2017年6月30日, 公司抵押、质押情况详见“长期借款、所有权或使用权受到限制的资产” 附注。2、或有事项

   (1)资产负债表日存在的重要或有事项

  截止2017年6月30日,公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据共 116,670,037.33 元。

   (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

  公司不存在需要披露的重要或有事项。

  3、其他

  1、 2016年10月25 日,公司发布“广东机械研究院股份有限公司关于公司业务板块、组织架构调整的公告”:对公司现有业务板块和组织架构进行调整,公司拟设立农机板块全资子公司,将现有农机板块资产全部下沉进入新设立农机子公司,农机业务整合完成后,公司将下设农机、军工和投资三大业务板块,原有属于农机业务的各项资质、证照,公司安排向新设立农机板块子公司变更。本次资产整合为公司合并报表范围之内的内部划转,公司拟定以 2016 年 12月 31 日作为资产划转日。

  164

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  2016年11月30日,新农机子公司广东新研牧神科技有限公司成立,广东维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局核发营业执照:统一社会信用代码: 91650100MA777BWY6C。公司于2017年1月已经以2016年12月31 日为基准日,对资产进行划转完成,相关房产和土地过户手续正在办理。

  2、 2016 年 12 月 9 日,新研股份召开第三届董事会第六次(临时)会议,会议

  审议通过了《关于<广东机械研究院股份有限公司第二期员工持股计划(草案) >

  及其摘要》、《广东机械研究院股份有限公司第二期员工持股计划管理办法》以及

   《关于提请股东大会授权董事会办理广东机械研究院股份有限公司第二期员工

   持股计划相关事宜》等议案,并于2016年12月26日通过新研股份2016年第四次临时股东大会,公司拟实施第二期员工持股计划,截止2017年6月30日已实施完毕。

  3、 2017 年 1 月 13 日,公司总经理办公会以及明日宇航第三届董事会第四次会

  议审议通过了《关于广东明日宇航工业有限责任公司增资参股广州鲁晨新材料科

  技有限公司的议案》。截止2017年6月30日已投资4080万元。

  4、公司于 2017年1月24日召开了第三届董事会第七次(临时)会议,审议通过了《关于向银行申请综合授信的议案》: 2017年度公司全资子公司广东新研牧神科技有限公司和广东明日宇航工业有限责任公司拟向相关银行申请合计不超过15亿元综合授信额度。公司拟为上述综合授信回收不超过人民币 15 亿元的担保。

  5、 2017年3月 6日公司发布“关于全资子公司对外投资设立广东明日宇航工业有限责任公司的公告”、“关于全资子公司对外投资设立广州明日宇航工业有限责任公司的公告”及“关于全资子公司对外投资设立广东明日宇航新材料有限公司的公告”,

  本公司于2017年3月20日成立广东明日宇航新材料有限公司,并取得营业执照;于2017年4月5 日成立广州明日宇航工业有限责任公司,并取得营业执照;于2017年5月 19 日成立广东明日宇航工业有限责任公司,并取得营业执照。

  6、 2017年3月6日,公司发布“关于授权总经理韩华先生签署《重大经营合同》的公告”:公司之控股孙公司广东明日宇航卫星科技有限责任公司(以下简称“广东明宇”)拟与中国空间技术研究院(以下简称“航天五院”)签署《重大经营合同》(以下简称“合同”或“本合同”),合同约定:广东明宇向航天五院订购一颗 KA 频段高通量通信卫星,并按合同完成在轨交付,本合同尚未签署。

  165

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  十三、资产负债表日后事项

  1、重要的非调整事项

   单位: 元

   项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因

   响数

  2、其他资产负债表日后事项说明

  十四、母公司财务报表主要项目注释

  1、应收账款

   (1)应收账款分类披露

   单位: 元

   期末余额 期初余额

   类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

   金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

   例 例

   按信用风险特征 467,3 100.00 37,913, 429,429,

   组合计提坏账准 42,89 % 549.19 8.11% 343.81

   备的应收账款 3.00

   467,3 100.00 37,913, 429,429,

   合计 42,89 % 549.19 8.11% 343.81

   3.00

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

  2、其他应收款

   (1)其他应收款分类披露

   单位: 元

   类别 期末余额 期初余额

  166

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

   金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

   例 例

   按信用风险特征 627,9 100.00 135,525 492,466.

   组合计提坏账准 92.42 % .82 21.58% 60

   备的其他应收款

   合计 627,9 100.00 135,525 21.58% 492,466.

   92.42 % .82 60

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用

   (2)其他应收款按款项性质分类情况

   单位: 元

   款项性质 期末账面余额 期初账面余额

   个人借款 267,943.88

   购材料款 115,493.16

   代扣款 153,000.00

   往来款 91,555.38

   合计 627,992.42

  3、长期股权投资

   单位: 元

   项目 期末余额 期初余额

   账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

   对子公司投资 5,304,370,110. 5,304,370,110. 4,658,848,353. 4,658,848,353.

   79 79 13 13

   合计 5,304,370,110. 5,304,370,110. 4,658,848,353. 4,658,848,353.

   79 79 13 13

  167

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   (1)对子公司投资

   单位: 元

   被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末

   准备 余额

   广东牧神机械 88,125,920.67 88,125,920.67

   有限责任公司

   霍尔果斯新研

   贸易有限责任 25,000,000.00 25,000,000.00

   公司

   广州牧神机械 170,000,000.0 170,000,000.0

   有限责任公司 0 0

   广东牧神机械 170,000,000.0 170,000,000.0

   有限责任公司 0 0

   广东明日宇航 4,189,922,432. 4,189,922,432.

   工业有限责任 46 46

   公司

   广州梅克斯哲

   投资管理有限 15,300,000.00 15,300,000.00

   公司

   广东牧神回收 500,000.00 500,000.00

   有限责任公司

   广东新研牧神 1,099,147,678. 1,099,147,678.

   科技有限公司 33 33

   合计 4,658,848,353. 1,099,147,678. 453,625,920.6 5,304,370,110.

   13 33 7 79

   (2)其他说明

   1、 2016年10月25 日,公司发布“广东机械研究院股份有限公司关于公司业务板块、组织架构调整的公告”:对公司现有业务板块和组织架构进行调整,公司拟设立农机板块全资子公司,将现有农机板块资产全部下沉进入新设立农机子公司,农机业务整合完成后,公司将下设农机、军工和投资三大业务板块,原有属于农机业务的各项资质、证照,公司安排向新设立农机板块子公司变更。本次资产整合为公司合并报表范围之内的内部划转,公司拟定以 2016 年 12月 31 日作为资产划转日。

   2、 2016年11月 30日,新农机子公司广东新研牧神科技有限公司成立,广东维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局核发营业执照:统一社会信用代码: 91650100MA777BWY6C。

   3、本公司于2017年1月 1 日对其进行资产划转,划转后原本公司子公司广东牧神机械有限责任公司、广东牧神机械有限责任公司、广州牧神机械有限责任公司、广东牧神回收有限责任公司、霍尔果斯新研贸易有限责任公司变更为广东牧神科技有限公司子公司。

  168

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  4、营业收入和营业成本

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   收入 成本 收入 成本

   主营业务 3,013,434.18 3,497,502.33 85,742,606.92 65,843,094.49

   其他业务 2,963,307.12 2,963,307.13 6,051,843.04 4,569,591.42

   合计 5,976,741.30 6,460,809.46 91,794,449.96 70,412,685.91

  5、投资收益

   单位: 元

   项目 本期发生额 上期发生额

   成本法核算的长期股权投资收益 25,000,000.00 20,693,002.00

   合计 25,000,000.00 20,693,002.00

  十五、补充资料

  1、当期非经常性损益明细表

  √ 适用 □ 不适用

   单位: 元

   项目 金额 说明

   非流动资产回收损益 -100,266.92

   计入当期损益的政府补助(与企业业务

   密切相关,按照国家统一标准定额或定 18,747,683.80

   量享受的政府补助除外)

   除上述各项之外的其他营业外收入和支 960,541.85

   -

   出

   合计 17,686,875.03 --

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

  □ 适用 √ 不适用

  169

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  2、净资产收益率及每股收益

   报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益

   基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

   归属于公司普通股股东的净利 1.56% 0.0614 0.0614

   润

   扣除非经常性损益后归属于公 1.26% 0.0495 0.0495

   司普通股股东的净利润

  3、境内外会计准则下会计数据差异

   (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用

   (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用

  170

  广东机械研究院股份有限公司 2017 年半年度报告全文

   第十一节 备查文件目录

   1、载有公司法定代表人周卫华先生签名的2017年半年度报告文本原件。

   2、载有公司负责人周卫华先生、主管会计工作负责人李继兰女士及会计机构负责人文彦

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